计提长期待摊费用，多计提了2年，要怎么处理？就是2019年2月已经计提完毕，后续一直计提到了2020年12月，这个要怎么调账？

追问： 不大明白什么意思，跨年又垮月了喔

回答： 跨年又跨月不修改，汇算清交的情况下，可以按之前的愤怒来做。

追问： 汇算清缴要做分录的吗？

回答： 你好 汇算清缴不做其他的。

追问： 我现在长期待摊费用科目是负数了

回答： 你好，你红冲了不就可以啦。

追问： 怎么红冲？能详细点给个分录吗？我之前是借管理费用，贷长期待摊费用

回答： 之前的分录是怎么做的？借管理费用贷长期待摊费吗？现在借长期待摊费用借管理费用负数。

追问： 那我本月的管理费用就成负数了喔，这样本月的利润就虚增了呢，两年来多计提了5万多，那么我做红冲的话在本月也是5万多，那么利润就虚增了5万多呢

回答： 你好，你之前年度费用虚增了，现在减去就不虚增

追问： 我知道总体利润没虚增，但是在本月的利润是虚增了呢

回答： 你好，那是因为你之前做的不对，才导致这个月也不对。

回答： 之前多抵扣了所得税，现在少抵扣不就可以啦。