欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
144****5060

老师,2020年12月,计提工作,借 管理费用5000 贷应付职工薪酬5000 2021年 1月,实际支付 4400 冲减12月计提工作,借 管理费用-600 贷应付职工薪酬-600 发放工资 借 应付职工薪酬4400 贷银行4400 请问这样做分录是否正确,如果不正确 请写出具体分录和金额,谢谢。

36 2021-01-17 10:44
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

借应付职工薪酬贷利润分配600,汇算清交,这600调增。

2021-01-17 10:47
头像
144****5060

追问: 看不懂,可以写清楚,比如什么时候做的账吗, 12月,还是1月, 还有什么感觉你的分录怪怪的,是不是少了什么科目分录, 怎么直接写借 应付职工薪酬6000 贷 利润分配-未分配利润600 银行存款又跑去哪里了, 以前年度损益又跑去哪里了

2021-01-17 10:51
头像
答疑老师

回答: 你12月份儿还能修改吗?

2021-01-17 10:53
头像
144****5060

追问: 所以1月的,老师请写出详细的分录。谢谢。你这样写我看不懂呢

2021-01-17 10:56
头像
答疑老师

回答: 红冲的分录你知道吗?借应付职工薪酬借管理费用负数,这个能看懂。

2021-01-17 10:57
头像
144****5060

追问: 老师,我提问是有限次数的,要是我问你完了,还能没解答完,提问就结束了,我又得去重新提问问题呀, 你直接写完出来,我看不懂再问你, 所以才叫写详细你点呢。

2021-01-17 11:00
头像
答疑老师

回答: 借应付职工薪酬贷利润分配未分配利润600, 我写的已经很详细了 跨年了涉及到损益的用利润分配做的

2021-01-17 11:04
头像
144****5060

追问: 网上看,别人又是这样做,1月, 借 以前年度损益调整 -600 贷 应付职工薪酬-600 借 以前年度损益调整600 贷 利润分配-未分配利润600 借 应付职工薪酬4400 贷银行存款600

2021-01-17 11:12
头像
答疑老师

回答: 你们是企业会计准则做账吗 你有以前年度损益调整科目吗

2021-01-17 11:16
头像
144****5060

追问: 没有的话,就不用经过吗?

2021-01-17 11:17
头像
答疑老师

回答: 是的 直接利润分配来做的

2021-01-17 11:19
头像
144****5060

追问: 老师,做2020年汇算清缴的时候,需要调增600, 那2021年的,都没有发生任何收益,就已经有利润分配-未分配利润600了, 假设不考虑后面月份的因素,2021的汇算清缴,此不是又要调减600吗?

2021-01-17 11:22
头像
答疑老师

回答: 你好,利润分配,这个不涉及到当年的汇算清交。

2021-01-17 11:32
头像
144****5060

追问: 所以说 2020的汇算清缴需要填增600 2021年的汇算清缴不需要调增或者调减。

2021-01-17 12:02
头像
答疑老师

回答: 你好事的二零年的汇算清交,在21年5月之前做。

2021-01-17 12:19
头像
144****5060

追问: 老师,企业会计准则才用到 以前年度损益调整, 那是什么准则才不用以前年度损益调整科目呢,

2021-01-17 12:25
头像
答疑老师

回答: 你好 小企业会计准则

2021-01-17 13:00
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
相关问答
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号