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Excel学堂用户7326

2020年做了几笔以前年度损益调整科目, 以前年度损益调整影响了资产负债表和利润表的勾稽关系,所以资产负债表的期末未分配利润减期初未分配利润, 科目余额表的本年利润数是等于利润表的净利润的 怎么来验证一下我的资产负债表和利润表是正确的? 嗯,就是说嗯,我的利润表的净利润的数应该等于哪几项加哪几项,或者减内几项

373 2021-01-20 11:49
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老师解答
2021-01-20 12:02

同学你好 你的报表是对的。就是利润表的净利润的数-1279731.69%2B科目余额表利润分配-未分配例如借方数-36820.35=资产负债表的期末未分配利润数-1316552.04

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Excel学堂用户7326
2021-01-20 13:17

追问: 这个的还有其他公式之类的吗,比如除了这个之外的,可以显示出资产负债的勾稽关系的,有一个公式我不太理解;未分配利润期末数=未分配利润期初数+利润表净利润+(-)以前年度损益调整-分配利润

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Excel学堂用户7326
2021-01-20 13:19

追问: 未分配利润期末数=未分配利润期初数+利润表净利润+(-)以前年度损益调整-分配利润 -1316552.04=9615.44(+)-1279731.69(+)-27901.93 也不等于啊

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答疑老师
2021-01-20 13:30

回答: 同学你好 期初的是-9615.44元,是亏损的。你重新在算一下就是相当的。

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Excel学堂用户7326
2021-01-20 13:34

追问: 未分配利润期末数=未分配利润期初数+利润表净利润+(-)以前年度损益调整-分配利润 -1316552.04=-9615.44(+)-1279731.69(+)-27901.93 还是不对啊,老师,我数学不好吗,最后是-疫情年度还是加以前年度?

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答疑老师
2021-01-20 13:38

回答: 同学你好 请问27901.93元这个数从哪里得来的呢?

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Excel学堂用户7326
2021-01-20 13:40

追问: 科目余额表最后一个行

科目余额表最后一个行
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答疑老师
2021-01-20 13:45

回答: 同学你好 你看截图中的这两个数应该是以前年度损益调整过来的吧?这两个数据中金额大的是借方的,金额小的是贷方数对吧?

同学你好
你看截图中的这两个数应该是以前年度损益调整过来的吧?这两个数据中金额大的是借方的,金额小的是贷方数对吧?
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Excel学堂用户7326
2021-01-20 13:47

追问: 对 是的老师

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答疑老师
2021-01-20 13:49

回答: 同学你好 那你实际调整的未分配利润的金额就是这两个数相减,相减后就得-27204.91,用这个数来替换你刚才计算中的*-27901.93,重新算一下就是相等的了。

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Excel学堂用户7326
2021-01-20 14:36

追问: 好的谢谢老师

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答疑老师
2021-01-20 14:37

回答: 同学你好 不客气的。祝你工作愉快!

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您好 做了以前年度损益调整后,资产负债表里面的利润分配未分配利润的期末数-期初数不等于利润表里面的净利润 是的
2019-03-07
你好,因为调整了以前年度损益,报表勾稽关系就是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整
2021-11-11
您好 利润表是体现本年的数据 以前年度是体现前面年度的 所以不等于
2020-05-05
您好!是的。如果有以前年度损益,其实就是要改资产负债表未分配利润的期初数。
2018-05-18
你好,你是有以前年度损益调整吗
2021-01-20
正确的
2017-02-25
当你用了以前年度损益调整,或者是利润分配,未分配利润,都会造成这个购机关系不一致,可以忽略。
2023-03-06
你好,不用改,就这样申报的
2019-01-11
这个利润表和资产负债表,他们的勾稽关系相等的前提是没有以前年度损益调整,没有利润分配,如果说你调整之后这里勾稽关系有差额,这是正常的。
2021-01-11
你好 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 资产负债表与利润表的勾稽关系是这样的
2018-05-22
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