你好,需要先计提,然后缴纳,缴纳的时候借方是应付职工薪酬—社保,而不是通过应交税费科目核算的
追问: 明白了,做内账,是不是要,做两笔,借管理费用,贷,应付职工薪酬-社保,第二笔借应付职工薪酬-社保,贷银行存款
回答: 你好,是的,是这样的
追问: 老师,公司之前没有做内账的,有请财务公司公司做外账,那我现在做内账,现在在补记2020年的可不可以直接记借应付职工薪酬,贷,银行存款,因为之前的己经发生了。
回答: 你好,如果不计提,那借方应当是管理费用科目核算才是的。
追问: 还有一个问题,个人所得税应该记到应交税费了吧。
追问: 老师,我现在做内账要把去年的补记,因为发票都在财务公司,那我是不是可以根据银行对账单收到的货款来确定收入,直接记银行存款,货主营业务收入,成本也是根据银行对账单的支出货款来记,借主营业务成本,贷银行存款?
回答: 你好,可以这样处理的
追问: 谢谢老师!
回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 明白了,做内账,是不是要,做两笔,借管理费用,贷,应付职工薪酬-社保,第二笔借应付职工薪酬-社保,贷银行存款
回答: 你好,是的,是这样的
追问: 老师,公司之前没有做内账的,有请财务公司公司做外账,那我现在做内账,现在在补记2020年的可不可以直接记借应付职工薪酬,贷,银行存款,因为之前的己经发生了。
回答: 你好,如果不计提,那借方应当是管理费用科目核算才是的。
追问: 还有一个问题,个人所得税应该记到应交税费了吧。
回答: 你好,是的,是这样的
追问: 老师,我现在做内账要把去年的补记,因为发票都在财务公司,那我是不是可以根据银行对账单收到的货款来确定收入,直接记银行存款,货主营业务收入,成本也是根据银行对账单的支出货款来记,借主营业务成本,贷银行存款?
回答: 你好,可以这样处理的
追问: 谢谢老师!
回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢