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Excel学堂用户4034

查账发现漏记2020年10月一笔现金报销管理费用的凭证,在2021年该如何处理,怎么记分录

487 2021-01-29 16:00
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老师解答
2021-01-29 16:01

你好,发现漏记2020年10月一笔现金报销管理费用的凭证,2021年补做分录是 借:以前年度损益调整—管理费用 贷:库存现金 

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Excel学堂用户4034
2021-01-29 16:05

追问: 好的谢谢! 请问老师,库存现金账面余额>实际余额该怎么调账啊(差额有4000多)

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答疑老师
2021-01-29 16:11

回答: 你好,是什么原因导致的差额呢?

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Excel学堂用户4034
2021-01-29 16:13

追问: 以前年度记错的吧,反正从我去年四月份接手,查账发现除了2017年是对的,后面都是错的,这样该怎么调整啊

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答疑老师
2021-01-29 16:15

回答: 你好,以前年度记错的吧(需要知道错误的原因是什么,正确的应当是什么,才知道该如何调整的)

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Excel学堂用户4034
2021-01-29 16:16

追问: 那意思就是一笔一笔查呗,发现哪里漏记错记就调整,调整的话还是记到以前年度损益调整科目嘛

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答疑老师
2021-01-29 16:17

回答: 你好,如果涉及到损益科目,就需要通过  以前年度损益调整  科目核算的。

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Excel学堂用户4034
2021-01-29 16:18

追问: 就是说只要涉及到收入和成本费用就要调整以前年度损益调整

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答疑老师
2021-01-29 16:19

回答: 你好,是的,是这样的

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Excel学堂用户4034
2021-01-29 16:19

追问: 好的,谢谢老师

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答疑老师
2021-01-29 16:19

回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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