需要有一个对方转账回单,做借应付账款 贷应收账款,对冲
追问: 不好意思老师,我没有懂
追问: 我单位房租是走预付账款的
回答: 借预付账款,贷应收账款,你收的时候做啥,现在贷方就做啥,
回答: 分开借应收 贷主营业务收入,支付 借主营业务成本 贷预付账款 不需要你付款,也不需要你收,所以就对冲了,借预付 贷应收
追问: 借 预付账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷预付账款 老师,如果这样做对吗?
回答: 你这个两个又不是同一个主体,那就不能这样做。需要分开做啦,然后对冲掉。
追问: 商户支付给大房东租金时:借预付账款 贷主营业务收入 支付时:借:主营业务成本 贷:预付账款 分开做是这样吗?
回答: 这个对应需要挂不同往来,不是都预付,借应收 贷主营业务收入,支付 借主营业务成本 贷预付账款 不需要你付款,也不需要你收,所以就对冲了,借预付 贷应收
追问: 老师那我是不是一个会计分录就合适了 借:预付账款 贷:应收账款
回答: 是的,借,预付账款贷,应收账款。
追问: 中间就可以略过主营业务收入是吧?
回答: 借应收 贷主营业务收入,支付 借主营业务成本 贷预付账款 不能,这个还需要继续做,
追问: 好的,谢谢老师
回答: 好的,我先回复别的学员呢。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 借预付账款,贷应收账款,你收的时候做啥,现在贷方就做啥,
回答: 分开借应收 贷主营业务收入,支付 借主营业务成本 贷预付账款 不需要你付款,也不需要你收,所以就对冲了,借预付 贷应收
追问: 借 预付账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷预付账款 老师,如果这样做对吗?
回答: 你这个两个又不是同一个主体,那就不能这样做。需要分开做啦,然后对冲掉。
追问: 商户支付给大房东租金时:借预付账款 贷主营业务收入 支付时:借:主营业务成本 贷:预付账款 分开做是这样吗?
回答: 这个对应需要挂不同往来,不是都预付,借应收 贷主营业务收入,支付 借主营业务成本 贷预付账款 不需要你付款,也不需要你收,所以就对冲了,借预付 贷应收
追问: 老师那我是不是一个会计分录就合适了 借:预付账款 贷:应收账款
回答: 是的,借,预付账款贷,应收账款。
追问: 中间就可以略过主营业务收入是吧?
回答: 借应收 贷主营业务收入,支付 借主营业务成本 贷预付账款 不能,这个还需要继续做,
追问: 好的,谢谢老师
回答: 好的,我先回复别的学员呢。