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Excel学堂用户5973

上年度的银行余额多录了一分钱,是企业收入来的,今年跨年了要怎么调整?

515 2021-02-03 11:47
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老师解答
2021-02-03 11:47

你好,上年度的银行余额多录了一分钱,是企业收入来的,调整的分录是 借:以前年度损益调整—主营业务收入 0.01 贷:银行存款 0.01 

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Excel学堂用户5973
2021-02-03 11:54

追问: 这个“以前年度损益调整—主营业务收入”是要自行在科目新增的吗?

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答疑老师
2021-02-03 11:55

回答: 你好,是损益类科目,如果你单位软件没有以前年度损益调整科目,就需要自己新增的

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借应交税费贷利润分配未分配利润, 或者是直接做税金及附加。
2022-03-24
你好 借:以前年度损益调整 贷:现金
2021-06-17
你好,多的部分借以前年度损益调整或利润分配--未分配利润 贷库存商品等
2020-07-09
你好,补做付款分录 借;预付账款 贷;银行存款 如果今年取得发票,借;库存商品等科目 贷;预付账款
2019-03-20
借应收账款负数贷利润分配负数应交税费应交增值税销项负数。
2021-04-12
红冲这笔分录,营业外收入改为以前年度调整
2023-03-07
你好 借:应交税费 贷:以前年度损益调整---企业所得税
2024-01-23
这个往来一借一贷做一个凭证调整一下。
2020-11-13
同学你好,你不是收入多做了吗?那你调整的时候,把按照原来的收入金额原路冲回,不涉及增值税。冲回后,再做正确的分录,冲回和正确的分录,涉及到收入科目,都要用以前年度损益调整来代替。
2020-07-04
借以前年度损益调整 应收账款 负数 贷销项税额 负数,借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
2020-03-20
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