老师是这样的，我们采购的产品已经全部销售出去了，付了预付款还有一半没付，他们发票也没开，我们给客户已经发货也开票了，这笔账都要怎么做，结转成本的分录数字是什么数字，是采购的价格，他没有发票我们根据什么价格，合同上的含税价嘛？

热门问答

• 1 老师，老板问开票要收对方几个点，怎么算
  答：你好，就是你们做了这个项收入之后，多缴纳的增值税、附加税，印花税、所得税，水利建设等这些税款多交多少？
• 2 你好，增值税税额抵减情况表的本期实际抵减额如何在账务体现
  答：是金税盘服务费的抵减吗
• 3 请问老师，收到的专票目前用不上抵扣，也要做进项税分录吗？
  答：是的，先计入应交税费-待认证进项税
• 4 给国外付佣金，需要代扣代缴增值税，这块增值税计入什么科目？是否可以抵扣销项或者留底退税？
  答：你好 计入应交税费-代扣代缴增值税。 这部分是可以抵扣的。
• 5 对方开的免税普票我们可以抵扣不
  答：具体是什么免税商品？
• 6 老师，离职一次性补偿要交税吗？
  答：根据财政部、国家税务总局《关于个人与用人单位解除取得的一次性补偿收入征免问题的通知》(财税【2001】157号)：第1条规定：“个人因与用人单位解除劳动关系而取得的一次性补偿收入(包括用人单位发放的、生活补助费和其他补助费用)，其收入在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分，免征个人所得税;超过的部分按照《国家税务总局关于个人因解除劳动合同取得经济补偿金征收个人所得税问题的通知》(国税发【1999】178号)的有关规定，计算征收个人所得税。”
• 7 请问老师，我们公司给管理层租的房子，一次性交了半年的房租10000元，应该怎么入账？
  答：借：预付账款 贷：银行存款 借：管理费用 贷：预付账款
• 8 本年度多计提无形资产摊销和上年度多计提无形资产摊销，怎么做调整分录？
  答：你好； 借累计摊销 贷以前年度损益调整； 借以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润 ； 注意下是否影响所得税； 影响了还得调整所得税科目 
• 9 请问一下，想这种工程，需要把材料和人工分开开票吗？还是直接开具一张安装服务就可以了
  答：你好，这个开安装服务就可以了
• 10 老师你好，请问旅游服务住宿费发票能当成差旅住宿费发票报销吗
  答：不可以的，出差必须有出差的安排和审批单据