您好,既然形成增值税期末留抵税额了,是不需要缴纳税款的。
追问: 我的意思是一般计税当月是留底的,但是差额征税属于简易征收,可以用留底税额抵减嘛?
回答: 不可以的, 一般计税销项大于进项的,是应纳税额,可以与简易计税的应纳税额合并,都是需要缴纳的增值税; 但是一般计税是留抵税额的,不能抵减简易计税的应纳税额,因为简易计税是不得抵扣进项税额的。
追问: 那如果是我公司取得的劳务派遣差额征税的发票,可以抵扣嘛?
回答: 只要采用的是一般计税方法的话,是可以抵扣的。
追问: 劳务派遣属于简易计税还是简易征收呢
回答: 简易计税还是简易征收?---两者是一样的,都是采用差额计税方法。
追问: 也就是说因为差额征税属于简易征收的计税方式,所以不可以抵扣进项税,对吧
回答: 是的,是这样理解的,不能抵扣进项税额。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 我的意思是一般计税当月是留底的,但是差额征税属于简易征收,可以用留底税额抵减嘛?
回答: 不可以的, 一般计税销项大于进项的,是应纳税额,可以与简易计税的应纳税额合并,都是需要缴纳的增值税; 但是一般计税是留抵税额的,不能抵减简易计税的应纳税额,因为简易计税是不得抵扣进项税额的。
追问: 那如果是我公司取得的劳务派遣差额征税的发票,可以抵扣嘛?
回答: 只要采用的是一般计税方法的话,是可以抵扣的。
追问: 劳务派遣属于简易计税还是简易征收呢
回答: 简易计税还是简易征收?---两者是一样的,都是采用差额计税方法。
追问: 也就是说因为差额征税属于简易征收的计税方式,所以不可以抵扣进项税,对吧
回答: 是的,是这样理解的,不能抵扣进项税额。