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Excel学堂用户4075

每月做财报时,当月盈利,当月计提10%利润,报表中把计提的利润部分做成了营业成本中,并把计提的10%从银行账户中取出另存,如果次月亏损了,无法计提,那是否要把上月计提的按照次月应提而未提(亏损)的按亏损比例还回去做到报表中?如果退还上月盈利填补次月亏损,这个会计科目怎么做合适?

321 2021-02-10 10:51
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老师解答
2021-02-10 10:53

计提利润做成成本,这是什么业务操作

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Excel学堂用户4075
2021-02-10 10:55

追问: 那利润计提做成什么科目合适?

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答疑老师
2021-02-10 10:57

回答: 按准则,净利润10%提取法定盈余公积

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Excel学堂用户4075
2021-02-10 10:59

追问: 如果不做成盈余公积呢?这个企业是个体,然后计提出来的利润是为了支付平时的营销成本,但是又为了不需要跟其他股东解释,怎么做才最合适呢?

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答疑老师
2021-02-10 11:06

回答: 这样做不符合法律法规和准则的要求,无法做账

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你好,有盈利之后先弥补亏损 按照减免后的计提 借:所得税费用 贷:应交税费--应交企业所得税 3.合伙企业的利润分配、亏损分担,按照合伙协议的约定办理;合伙协议未约定或者约定不明确的,由合伙人协商决定;协商不成的,由合伙人按照实缴出资比例分配、分担;无法确定出资比例的,由合伙人平均分配、分担。 合伙协议不得约定将全部利润分配给部分合伙人或者由部分合伙人承担全部亏损。 依据上述规定,合伙企业并不提取法定盈余公积,其利润分配及亏损分担事宜按照合伙协议执行。
2019-01-14
同学你好 亏损的不用计提所得税
2022-07-05
同学你好 是什么会计准则
2023-03-10
你好,根据你的描述,2021年的年终奖是需要在2021年12月份计提的,计提了就是亏损的
2022-03-08
你好 1 在当期提取 2 按本年利润提取 3 公司法:第一百六十六条 法定公积金与任意公积金 公司分配当年税后利润时,应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金...... 也就是说,如果公司不分配,可以不提法定公积金
2019-05-26
你好,亏损时不计提的这个
2019-12-10
同学,你好,你的逻辑不成立啊,一个月内,怎么会又有盈利,又有亏损呢?
2022-07-27
同学你好 1.是的,按季度利润计提就行了 有利润可以弥补以前年度亏损
2020-10-22
你好;   那你年终奖 你发了是必须要计提的; 你只有去看看之前 你们的费用看是否可以红冲一些; 反结账去改   
2022-03-09
1、所得税是季度计提的,2、可以先弥补之前年度的亏损,如果补亏还是亏损,就不用缴纳所得税
2019-04-03
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