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Excel学堂用户8296

老师,去年我们有私车公用的部分增值税,当时抵扣了,今年发现不能抵扣,需要做进项税转出,请问如何做分录?

304 2021-02-18 13:41
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老师解答
2021-02-18 13:43

借以前年度损益调整,贷进项税额转出,借未分配利润 贷以前年度损益调整

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Excel学堂用户8296
2021-02-18 13:49

追问: 小企业会计准则,没有以前年度调整科目

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答疑老师
2021-02-18 13:57

回答: 借未分配利润 贷进项税额转出,按准则,看你之前不含税做啥,现在做借xx 贷进项税额转出,

相关问题讨论
这什么业务不允许抵扣福利费的吗?如果是的话,借管理费用、福利费等贷应交税费、应交增值税进项转出。
2022-12-03
你好  我看下你当时19年的分录怎么写的。 你要转出到成本或者费用去 做转出进项税处理。    
2021-01-06
什么原因做进项转出?
2021-12-06
那你分录也不用做啊 你不是去年就做了分录吗
2020-04-15
对,认证的发票不符合抵扣的才需要进项转出处理。
2016-03-25
你好,是不允许抵扣的项目吗?之前分录是怎么做的?
2021-09-08
新年好,今年1月份进项税额转出 借:以前年度损益调整—管理费用 贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出)
2023-02-04
借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税进项转出 借应交税费应交增值税进项转出贷查补税款, 借查补税款贷银行存款 借税金及附加贷应交税费, 借应交税费贷银行存款。
2021-06-02
借应交税费、未交增值税, 贷银行 借税金及附加,贷应交税费、附加税, 借应交税费、附加税,贷银行存款。
2023-06-13
你好;   借应交税费-未交增值税;  应交税费- 城建税等贷银行存款 ; 记得计提附加税“借以前年度损益调整 贷  应交税费-应交城建税等   ”
2023-06-08
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