他用预缴抵扣未交增值税。
追问: 老师您好,预交和未交的区别到底体现在哪里,月末一定要将预交的贷方转到未交的借方吗?
回答: 预缴是提前缴纳的 未交在主表应纳税额合计
追问: 就是月末的时,预交的科目要清空全部转入未交吗?
回答: 不是 抵扣多少金额是多少
追问: 那到年底需要留底退税时,会计分录咋做呀
回答: 借银行存款贷应交税费未交增值税
追问: 老师,整个会计分录其实是这样的嘛 ? 借:应交-预交 贷:银行存款,月末结转:借:应交-未交 贷:应交-预交
回答: 你好 第二个分录次月申报之后在做
追问: 啊?能解释下原因吗?
回答: 下个月你交税,借应交税费未交增值税贷,银行存款结果不需要缴纳,直接用外交抵扣了,然后才做这个,分录是这么理解的。
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追问: 就是月末的时,预交的科目要清空全部转入未交吗?
回答: 不是 抵扣多少金额是多少
追问: 那到年底需要留底退税时,会计分录咋做呀
回答: 借银行存款贷应交税费未交增值税
追问: 老师,整个会计分录其实是这样的嘛 ? 借:应交-预交 贷:银行存款,月末结转:借:应交-未交 贷:应交-预交
回答: 你好 第二个分录次月申报之后在做
追问: 啊?能解释下原因吗?
回答: 下个月你交税,借应交税费未交增值税贷,银行存款结果不需要缴纳,直接用外交抵扣了,然后才做这个,分录是这么理解的。