你好 是收入的吗 借银行存款贷主营业务收入应交税费
追问: 是收入?那之前的账务处理,挂往来的那笔,怎么调帐
追问: 是收入的
回答: 借其他应收款 贷主营业务收入 应交税费 需要把钱收回来
追问: 之前那笔挂往来的收入,就是按照你刚刚的那笔分录调帐吗?是跨年调整,需不需要做特殊处理
回答: 把主营业务收入改以前年度损益调整
追问: 调帐的这笔分录,就是借:其他应收款~乙 贷:以前年度损益调整 对吗
回答: 需要交增值税 贷应交税费 加上这个
追问: 没开发票,金额不大
回答: 无票收入一样需要交增值税
追问: 那个借:其他应收款~明细科目是挂乙吧
回答: 是的 是的 是的 是的
追问: 我突然想起来,这个是跨年账务调整,是不是要特殊处理
回答: 以前年度损益调整不是吗 汇算清缴增加收入
追问: 那分录怎么做?
回答: 还是上面的 给你写了
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追问: 之前那笔挂往来的收入,就是按照你刚刚的那笔分录调帐吗?是跨年调整,需不需要做特殊处理
回答: 把主营业务收入改以前年度损益调整
追问: 调帐的这笔分录,就是借:其他应收款~乙 贷:以前年度损益调整 对吗
回答: 需要交增值税 贷应交税费 加上这个
追问: 没开发票,金额不大
回答: 无票收入一样需要交增值税
追问: 那个借:其他应收款~明细科目是挂乙吧
回答: 是的 是的 是的 是的
追问: 我突然想起来,这个是跨年账务调整,是不是要特殊处理
回答: 以前年度损益调整不是吗 汇算清缴增加收入
追问: 那分录怎么做?
回答: 还是上面的 给你写了