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请问老师,简易计税,没有计提,我2020年1月账面上是2019年10-12月份的简易计税,2020年12月份是2020年10月份的。也就是说我2010年全年账面的简易计税金额所属期间是2019年10-2020年10月份。但是申报表1-4季度是2020年。就会存在账面与申报表金额不一致。请问老师是所有简易计税都存在这个差异,还是我做的️问题。

87 2021-02-23 08:28
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老师解答

你好,不应该存在差异的按照权责发生制原则应计入

2021-02-23 08:29
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151****5049

追问: 实际操作起来我2020年1月申报的是2019年10-12月的,申报完毕根据申报数据做到2021年1月的账上,因为简易计税也不用计提。

2021-02-23 08:34
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151****5049

追问: 实操怎么做到

2021-02-23 08:35
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答疑老师

回答: 简易计税不用计提是什么意思

2021-02-23 08:48
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151****5049

追问: 我们单位是房租收入,先预收,按月结转收入,按季申报

2021-02-23 08:51
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答疑老师

回答: 你确认收入时没有价税分离吗?

2021-02-23 09:02
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151****5049

追问: 预收账款时没有价税分离,确认简易计税时,借:预收账款 负数 贷:简易计税

2021-02-23 11:32
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答疑老师

回答: 你好,这个分录有问题吧,预收借方负数?

2021-02-23 12:38
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