2020年12月份的费用，当时没入账，现在做到2月份，应该计入什么科目呢

热门问答

• 1 年末公司一人发一箱酒，发放时，借 应付职工薪酬 福利费 贷 库存商品 是当时就做 借 管理费用 福利费 贷 应付职工薪酬 福利费，还是到月末再做呢
  答：你好，当时就可以做第二个。
• 2 老师，公司年终奖每个人都不高于5000元，合计10万左右，公司可以做成本对吧那员工要交个税吗公司要代扣代缴这些年终奖个税吗
  答：您好，需要交个税哈，您可以参照下面规定。 根据相关法律规定，居民个人取得全年一次性奖金，符合《国家税务总局关于调整个人取得全年一次性奖金等计算征收个人所得税方法问题的通知》（国税发〔2005〕9号）规定的，在2021年12月31日前，不并入当年综合所得，以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额，按照本通知所附按月换算后的综合所得税率表（以下简称月度税率表），确定适用税率和速算扣除数，单独计算纳税。计算公式为： 应纳税额＝全年一次性奖金收入×适用税率－速算扣除数
• 3 请问所得税5%和10%是依据什么交
  答：同学您好，是小微企业所得税优惠政策
• 4 我们承接了防腐工程，然后分包了一部分出去，对方开的发票有劳务-防腐施工，那这种的话我做账是否就是工程施工～合同成本～人工费，那贷方是做应付账款或者银行存款吗？用的材料就是工程施工~材料费，那贷方是什么呢？确认收入后结转主营业务成本的时候就是借，主营业务成本，贷，工程施工～材料费吗？
  答：你好！ 是的，你的理解很对
• 5 老师您好，麻烦回答一下图片中的问题，谢谢
  答：您好，不需要在年报财务报表修改哈，这个只影响企业所得税，是根据利润进行调增和调减哈，不影响财务报表。
• 6 公司账户给员工转工资两万多加了个零怎么办 员工收到的工资直接扣了个人所得税
  答：你好在让他把多余的退回来就可以。
• 7 无论是小规模还是一般纳税人所得税都是一个季度算一次吗
  答：你好 季报的话 是的。 是季度申报企业所得税 计算一次 。 月报的话 就得按月计算了。 就得看你们申报期了
• 8 老师你好，图片上的营业范围，增值税如何确定？我分不清楚，谢谢！
  答：你好，如果是销售货物的一般纳税人13% 小规模1%，技术开发一般纳税人6% 小规模1%
• 9 老师，我们公司是一家建筑企业，以前是核定征收，今年是查账征收了，我们公司名下没车，为了以后能扣除车的折旧费，燃油费，通行费等费用，是不是要写个租车协议，把老板的车租给公司？
  答：你好，要写个租车协议的
• 10 中途建账，一般从什么时候开始到什么时候给止
  答：您好 从准备建账的时候开始 公司注销截止