老师请问黄股东向公司借了100000万元，当时凭证是记：借其他应收款10万，但是公司还欠黄股东99079.25元，那么我要把这两笔记对冲该如何记一张凭证？

热门问答

• 1 请问，销售方6月开销售票， 购货方 到9月都一直没有抵扣， 销售方6月 要交税吗
  答：同学，你好 要交税的
• 2 报表合并抵消都抵消哪些？是什么意思？
  答：合并报表需要抵消的科目， 所有的科目都要合并。 1、有一些期末余额还要抵消，比如应收账款与应付账款、其他应收款与其他应付款、预收账款与预付账款都要抵消掉。 2、长期股权投资要与实收资本抵消 3、已销售完的内部销售要抵消收入和成本，没有销售完的还要抵消库存。
• 3 员工在公司购买900元的产品，直接用之前未发放工资抵扣的（剩余工资 22年12月7.63元 23年1月757.13 23年2月135.24）分录怎么做
  答：借应付职工薪酬、工资， 贷主营业务收入、 应交税费
• 4 老师，我们这边教育局要组织什么党的建设研究会，要我们注册会员500元，转账的时候还要我们备注：注册资金，这个做账可以做营业外支出吗？
  答：您好，这个是可以做营业外支出的，正常没啥
• 5 外经证是有谁来开具?
  答：您是挂靠业务吗 吗
• 6 根据抖音平台计提收入，应该计提哪个月的
  答：你好，是发生收入当月做收入，不是计提
• 7 需要连续跟正申报几个月的加计抵减（增值税表四），但期初余额没有改变。需要更正表二（进项税额明细）吗？如何更正申报
  答：附表2没法修改的，你本期实际抵扣金额填写了吗？
• 8 您好，本月冲红之前的发票后，现在客户不需要重新开正确的发票了，这个在本月做账是不是直接冲回这张负数发票，就可以了，那这样是不是就减少了本月的营业收入？
  答：是的，是就减少了本月的营业收入
• 9 老师，小规模纳税人，其他应收款，其他应付款挂账数额很大，申报纳税时是否有问题
  答：你好  不要长时间挂   不影响申报
• 10 老师，通过红十字会的捐赠公司自产的货品，会计分录怎么处理？
  答：您好那个是直接做借方营业外支出的