你好 你们 账上是不是没有做账 比如出库了么有做账 或者是需做了库存进去了 ?
追问: 老师,你好,这个是上任会计做的,具体我也不知道他出库的时候是如何计算成本的,连老板都不知情,现在老板想把这些做平,做到账实相符
回答: 你好 去查原因 。 这么大金额 你想账实相符有点难 。先去看啥原因导致的 在调整
追问: 老师,这个查不到原因,之前是没有库管,所以材料这块跟库存商品这块都没有人管
追问: 她有一笔是一次性用了原材料结转了一百多万的成本
回答: 你好查不到 你们为啥做这么大金额 。 你直接调整。 小心税务局查你哦。 税务局问你 你说 不知道原因 。这不是就有风险了。
追问: 我看到是20年11月成本结转少了,那我这个月可以补提吗
回答: 你好可以补结转的。走以前年度损益调整来补结转
追问: 这个怎么做分录
回答: 你好 你正常结转分录怎么写分录。 我看看 才好判断怎么调整
追问: 借主营业务成本 贷库存商品
回答: 那你就补结转 :借以前年度损益调整 贷库存商品 借 应交税费-应交企业所得税 贷以前年度损益调整 结转以前年度损益调整 余额到利润分配
追问: 可以做同样的分录吗?做到今年,感觉涉及到企业税有点复杂
回答: 你好 不能 。 因为你们跨年了 损益科目不能直接做主营业务成本了。
追问: 老师,你好,但是这个借 应交税费-应交企业所得税 贷以前年度损益调整 结转以前年度损益调整 余额到利润分配 这个我不太懂,麻烦老师细说一下
回答: 你好这个是因为 你不是 补做了成本了。 是不是利润就会减少。 你之前多缴纳了企业所得税 了 就会涉及 退税的可能。 所以给你做了一笔这个
追问: 退税就有点麻烦了,还有更简单的方法吗老师
回答: 你好 这个就是标准的做账分录处理 。 你想怎么简便 ?
追问: 但是涉及退税这块就很麻烦了,做账虽然好做,如果做到今年,那可以凭这个抵扣今年的企业所得税吗?
回答: 你好 可以留抵抵减的。 你电子税务局可以申请抵减以后的企业所得税的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 老师,你好,这个是上任会计做的,具体我也不知道他出库的时候是如何计算成本的,连老板都不知情,现在老板想把这些做平,做到账实相符
2021-02-24 11:42回答: 你好 去查原因 。 这么大金额 你想账实相符有点难 。先去看啥原因导致的 在调整
2021-02-24 11:45追问: 老师,这个查不到原因,之前是没有库管,所以材料这块跟库存商品这块都没有人管
2021-02-24 11:48追问: 她有一笔是一次性用了原材料结转了一百多万的成本
2021-02-24 11:56回答: 你好查不到 你们为啥做这么大金额 。 你直接调整。 小心税务局查你哦。 税务局问你 你说 不知道原因 。这不是就有风险了。
2021-02-24 11:56追问: 我看到是20年11月成本结转少了,那我这个月可以补提吗
2021-02-24 12:19回答: 你好可以补结转的。走以前年度损益调整来补结转
2021-02-24 12:23追问: 这个怎么做分录
2021-02-24 12:31回答: 你好 你正常结转分录怎么写分录。 我看看 才好判断怎么调整
2021-02-24 12:32追问: 借主营业务成本 贷库存商品
2021-02-24 14:01回答: 那你就补结转 :借以前年度损益调整 贷库存商品 借 应交税费-应交企业所得税 贷以前年度损益调整 结转以前年度损益调整 余额到利润分配
2021-02-24 14:01追问: 可以做同样的分录吗?做到今年,感觉涉及到企业税有点复杂
2021-02-24 14:04回答: 你好 不能 。 因为你们跨年了 损益科目不能直接做主营业务成本了。
2021-02-24 14:07追问: 老师,你好,但是这个借 应交税费-应交企业所得税 贷以前年度损益调整 结转以前年度损益调整 余额到利润分配 这个我不太懂,麻烦老师细说一下
2021-02-24 14:09回答: 你好这个是因为 你不是 补做了成本了。 是不是利润就会减少。 你之前多缴纳了企业所得税 了 就会涉及 退税的可能。 所以给你做了一笔这个
2021-02-24 14:11追问: 退税就有点麻烦了,还有更简单的方法吗老师
2021-02-24 14:12回答: 你好 这个就是标准的做账分录处理 。 你想怎么简便 ?
2021-02-24 14:16追问: 但是涉及退税这块就很麻烦了,做账虽然好做,如果做到今年,那可以凭这个抵扣今年的企业所得税吗?
2021-02-24 14:22回答: 你好 可以留抵抵减的。 你电子税务局可以申请抵减以后的企业所得税的
2021-02-24 14:26