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182****5926

我们公司的库存商品实际只有80万左右,但账上有200万,原材料也是一样,实际只有50万,账上有130,多了80万左右,请问这个怎么处理?如何做到账实相符,又能规避风险

100 2021-02-24 11:37
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老师解答

你好    你们  账上是不是没有做账   比如出库了么有做账 或者是需做了库存进去了 ?  

2021-02-24 11:40
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182****5926

追问: 老师,你好,这个是上任会计做的,具体我也不知道他出库的时候是如何计算成本的,连老板都不知情,现在老板想把这些做平,做到账实相符

2021-02-24 11:42
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答疑老师

回答:  你好   去查原因 。 这么大金额 你想账实相符有点难 。先去看啥原因导致的 在调整  

2021-02-24 11:45
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182****5926

追问: 老师,这个查不到原因,之前是没有库管,所以材料这块跟库存商品这块都没有人管

2021-02-24 11:48
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182****5926

追问: 她有一笔是一次性用了原材料结转了一百多万的成本

2021-02-24 11:56
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答疑老师

回答:  你好查不到 你们为啥做这么大金额 。 你直接调整。 小心税务局查你哦。   税务局问你 你说 不知道原因 。这不是就有风险了。  

2021-02-24 11:56
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182****5926

追问: 我看到是20年11月成本结转少了,那我这个月可以补提吗

2021-02-24 12:19
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答疑老师

回答:  你好可以补结转的。走以前年度损益调整来补结转 

2021-02-24 12:23
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182****5926

追问: 这个怎么做分录

2021-02-24 12:31
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答疑老师

回答:  你好         你正常结转分录怎么写分录。 我看看 才好判断怎么调整  

2021-02-24 12:32
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182****5926

追问: 借主营业务成本 贷库存商品

2021-02-24 14:01
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答疑老师

回答:  那你就补结转 :借以前年度损益调整 贷库存商品     借 应交税费-应交企业所得税 贷以前年度损益调整    结转以前年度损益调整 余额到利润分配  

2021-02-24 14:01
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182****5926

追问: 可以做同样的分录吗?做到今年,感觉涉及到企业税有点复杂

2021-02-24 14:04
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答疑老师

回答:  你好 不能 。 因为你们跨年了 损益科目不能直接做主营业务成本了。   

2021-02-24 14:07
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182****5926

追问: 老师,你好,但是这个借 应交税费-应交企业所得税 贷以前年度损益调整 结转以前年度损益调整 余额到利润分配 这个我不太懂,麻烦老师细说一下

2021-02-24 14:09
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答疑老师

回答:  你好这个是因为 你不是 补做了成本了。 是不是利润就会减少。 你之前多缴纳了企业所得税 了 就会涉及      退税的可能。 所以给你做了一笔这个  

2021-02-24 14:11
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182****5926

追问: 退税就有点麻烦了,还有更简单的方法吗老师

2021-02-24 14:12
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答疑老师

回答:  你好  这个就是标准的做账分录处理 。 你想怎么简便 ?  

2021-02-24 14:16
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182****5926

追问: 但是涉及退税这块就很麻烦了,做账虽然好做,如果做到今年,那可以凭这个抵扣今年的企业所得税吗?

2021-02-24 14:22
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答疑老师

回答:  你好  可以留抵抵减的。 你电子税务局可以申请抵减以后的企业所得税的  

2021-02-24 14:26
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