你好 借管理费用-租赁费 进项税贷预付账款 没有跨年嘛
追问: 没跨年、是提前预付今年的租金
回答: 你好 那就是 按我上面写
追问: 还有就是去年预付本年的物业管理费94499、要摊销12个月、付款时;借 :预付 贷:银行 现取得专票怎么做账务处理
回答: 你好 现在按月分摊 借 管理费用-物业费 进项税贷预付账款
追问: 数额一次做完?
回答: 你好 按月分摊的。 我上面写的是按月分摊 你 总额除以12个月来计算每月分摊额
追问: 按您说的这个怎么平
回答: 你好 你预付账款 是走的 价税合计的金额 还是不含税的金额 ? 你银行存款支付的是含税的吧
追问: 肯定是含税的啊
回答: 你好 那你 就看发票 进项税单独 按你发票金额来做 。 管理费用按月的摊销金额 =(含税总额 -进项税)除以12个月计算
追问: 老师 您看这样做分录对吗
回答: 你好。 是的 是这样来处理的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 没跨年、是提前预付今年的租金
2021-02-24 11:55回答: 你好 那就是 按我上面写
2021-02-24 11:59追问: 还有就是去年预付本年的物业管理费94499、要摊销12个月、付款时;借 :预付 贷:银行 现取得专票怎么做账务处理
2021-02-24 12:08回答: 你好 现在按月分摊 借 管理费用-物业费 进项税贷预付账款
2021-02-24 12:22追问: 数额一次做完?
2021-02-24 14:41回答: 你好 按月分摊的。 我上面写的是按月分摊 你 总额除以12个月来计算每月分摊额
2021-02-24 14:44追问: 按您说的这个怎么平
回答: 你好 你预付账款 是走的 价税合计的金额 还是不含税的金额 ? 你银行存款支付的是含税的吧
2021-02-24 14:52追问: 肯定是含税的啊
2021-02-24 14:53回答: 你好 那你 就看发票 进项税单独 按你发票金额来做 。 管理费用按月的摊销金额 =(含税总额 -进项税)除以12个月计算
2021-02-24 14:55追问: 老师 您看这样做分录对吗
回答: 你好。 是的 是这样来处理的
2021-02-24 15:11