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Excel学堂用户5235

老师:我们季未计提的增值税啊,企业所得税和附加税这些都是计提没减征的吗?

262 2021-02-25 11:33
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老师解答
2021-02-25 11:33

你好,企业所得税,附加税是按实际需要缴纳的税款金额做计提分录 

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Excel学堂用户5235
2021-02-25 11:34

追问: 然后到下个月初这个减征的作为营业外收入吗?

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Excel学堂用户5235
2021-02-25 11:34

追问: 比如说我增值税啊,没到30万没缴税,这种下个月怎么处理

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答疑老师
2021-02-25 11:37

回答: 你好,增值税没到30万,季度末月 借:应交税费—应交增值税   , 贷:营业外收入—增值税减免     

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你好,同学。 需要的,按10%计提所得税处理。
2020-04-06
同学你好,减免了的,就不用计提了。
2020-10-20
你好 都可以季末计提 的  
2022-03-11
您好,计提企业所得税,增值税,附加税可以不用计提
2019-07-04
你好,小规模的季度缴纳所得税和附加税的,按季度来计提就可以的。 一般纳税人的按月缴纳附加税按月计提, 按季度缴纳所得税的按季度来计提 借应交税费贷以前年度损益调整红冲就可以了。
2022-03-08
增值税只有结转没有计提,附加税,企业所得税,印花税实务中有计提,个税计提是应付职工薪酬 贷应交个人所得税
2020-08-06
你好,不需要,做一笔分录借应交增值税-未交增值税,税金及附加-城建,教育附加和地方附加,贷营业外收入
2020-01-07
您好,现在其实可以直接按照减免(减半)后的金额计提了
2022-05-09
是的, 也是需要计提 的
2021-07-14
你好,实际你有进项吗?有的话可以。
2023-12-04
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