欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户6759

老师,我公司有简易计税和一般计税,我月末核算未交增值税时,怎么做凭证呢?

342 2021-02-27 08:55
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2021-02-27 08:56

您好 月末核算未交增值税时 只做一般计税的 简易计税的不需要结转到未交增值税

头像
Excel学堂用户6759
2021-02-27 12:47

追问: 老师,我账上做的进项税和勾选系统里面的金额不一致,是因为我的成本发票有的没入帐,但是勾选系统勾选了这些进账税发票,这怎么办

头像
答疑老师
2021-02-27 12:48

回答: 那应该把税额先入账

头像
Excel学堂用户6759
2021-02-27 12:58

追问: 老师,税额先入帐是不是比较乱,我还要记住哪张发票税额入了,哪张没入,好想会乱,我们公司是建筑总承包单位,有很多项目,这样一来,就太麻烦了,老师

头像
答疑老师
2021-02-27 13:02

回答: 那您做个电子表格统计下 哪些本期已经勾选 没有入账 不然也容易乱的啊 而且进项税额还容易出错

头像
Excel学堂用户6759
2021-02-27 13:07

追问: 老师,我现在是收到专用发票,先做到待认证进项税里面,勾选多少转进账就是多少,可能发票1月已经勾选了,但是成本入到2月了,总之是不对应的,这怎么办?发票很多,做台账根本没空老师

头像
答疑老师
2021-02-27 13:08

回答: 那您收到的时候入成本 税额进入待认证 然后待认证勾选后转到进项税额 应该是对应的啊  您的意思是一月份已经勾选 但是发票2月份入账?

头像
Excel学堂用户6759
2021-02-27 13:14

追问: 是的,很多情况是这样,1月勾选了,抵扣一月的税了,这时候发票我可能还没入帐,因为有的项目成本太多,就没入

头像
答疑老师
2021-02-27 13:15

回答: 计入工程施工  不计入损益 1月份当期入账没有问题的啊

头像
Excel学堂用户6759
2021-02-27 13:16

追问: 1月不想入太多成本,因为也没有收入

头像
答疑老师
2021-02-27 13:16

回答: 您说的成本是什么会计科目?

头像
Excel学堂用户6759
2021-02-27 13:23

追问: 工程施工,如果金额过大,不转成本的话,都会在存货里面,税局查过我们,说这么多成本,为什么不确认收入,所以成本不敢多入

头像
答疑老师
2021-02-27 13:24

回答: 如果这样的话 那您当期没有收入 什么原因会勾选那么多进项税额呢

头像
Excel学堂用户6759
2021-02-27 13:26

追问: 有点收入,但是我是看着进项票的多少,算着开的发票

头像
答疑老师
2021-02-27 13:28

回答: 那您进项票对应的成本也可以结转啊 还是说有期初工程施工余额?

头像
Excel学堂用户6759
2021-02-27 13:35

追问: 期初余额还不少呢,怎么办呢老师

头像
答疑老师
2021-02-27 13:39

回答: 那就只好做电子表格台账啊 其他没什么简便方法 把认证后的做台账不可以么

头像
Excel学堂用户6759
2021-02-27 13:41

追问: 我1月的公司要做合并报表了,可是我这个还对不上,能不能先按认证的金额先做上?

头像
答疑老师
2021-02-27 13:48

回答:  能先按认证的金额先做上

相关问题讨论
这个记录应交税费,应交增值税,简易征收。
2023-04-25
简易计税的不用结转,只结转,一般计税的就可以借销项贷转出未交增值税 借转出未交增值税贷进项 上面两个分录都是三级科目 需要交增值税的时候,借应交税费应交增值税转出未交增值税,贷应交税费,未交增值税。
2020-10-20
简易计税就填在第5栏,其他正常填报
2022-02-17
是的,你的理解是正确的
2020-05-08
您好,需要销项减去进项减去预缴再加上简易计税的金额
2019-06-12
你好,不用的,次月缴纳,借应交税费简易计税贷银行存款。
2021-06-04
借:税金及附加贷:银行存款
2018-03-20
你好,你们是自来水厂吗?还是物业, 增值税可以差额计税,就是根据收入减去成本来交
2021-09-30
你好单独分开来算的。
2021-09-01
你好,不需要的,发生计入简易计税贷方,缴纳计入借方就是了
2018-03-07
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号