老师，请教一下成本问题，我们医院的总库每个月都会给一张进销存报表给我，因为之前没有分二级库，所以总库的数据我全部入的成本，然后从3月份开始建立二级库，我1.2月份做账的时候已经没有入成本了，我在库存商品下面建了二级科目用科室区分，但是之前的请问我怎么做账呢，3月份二级库的数据可能包含了之前我已经入了成本的库存，

热门问答

• 1 我们这边开了60万发票，对方开多少成本票呢，好报税
  答：学员朋友您好，销项100万，税负率2%，税率13%则有进项为100*（13%-2%）/税率=11/0.13= 11/0.13=84.6
• 2 老师9月份发8月工资时，突然人事下通知两名员工涨工资8月开始实行，那多发部分金额账务怎么做
  答：你好；涨工资； 那你 去补计提下8月的  计提分录； 同时全额来做 8月发放的工资分录 
• 3 老师您好！财务负责两个公司，在付款时把两个收款方付反了。现在对方已经没有那么多钱退回来！该怎么办！
  答：你好，收到的时候，按照你支付的时候做相反的会计分录
• 4 老师，我入职1年7个月，公司要裁员，按劳动法来，是补偿一个月工资，还是2个月呢
  答：1、按劳动者在本单位工作的年限，每满一年支付一个月工资的标准支付；2、六个月以上不满一年的，按一年计算；3、不满六个月的，向劳动者支付半个月工资的经济补偿。 是2个月
• 5 前面勾选了张专票的餐饮费，现在做进项税额转出，怎么做会计分录
  答：你好； 你前面是说的什么时间的；是否跨年； 才好判断科目的 
• 6 老师我们八月份就已经变更股权但是税务和工商还未变更过来，银行存钱我可以用新法人做往来款吗
  答：可以用新法人做往来款
• 7 老师，我们是农批市场开业前，需要给商户发放补贴(类似装修补贴等)，我们通过什么方式比较合理？能有发票入账？
  答：你好，看你们是怎样签订合同的？
• 8 老师，我做企业清算的时候，资产负债表上需要资产大于0，银行存款写了0.01，在未分配里边填0.01可以吗？还是在其他地方填一下，谢谢
  答：你好； 负债表的数据都清理 成0 了嘛  ？如果都是0 了 ；  不允许0报； 你就写0.01
• 9 如果个人代公司缴交的诉讼费，员工拿来报销，那后面诉讼如果有退是退回公司账上，那这怎么入账？会计分录怎么写呢？
  答：同学，你好 借：银行存款 贷：其他应付款
• 10 建筑合同显示总价，约72万或总价（暂定）80万，这两种情况的合同需要缴纳印花税吗
  答：你好，需要申报印花税的哈