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Excel学堂用户7365

老师,想问个外包五险一金的事情:借管理费用,贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款 中间没有做其他应付款个人部分的 可以吗?

270 2021-03-02 16:28
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老师解答
2021-03-02 16:30

你好       你要做 个人部分的 。 你不做个人部分  是公司来承担吗?   

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Excel学堂用户7365
2021-03-02 16:33

追问: 我们付给外包公司,外包公司扣款,个人承担五险一金

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答疑老师
2021-03-02 16:39

回答:  你好   那就得体现其他应收款处理的。   

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同学您好: 1、工资计提时:借:管理费用 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 其他应付款(社保);这里的其他应付款是个人部分;按您这个分录正常还需要计提单位部分:借:管理费用 贷:应付职工薪酬-社保(企业);2、交社保时 借:应付职工薪酬(企业) 其他应付款(个人) 贷:银行存款。
2021-03-16
计提数据与实际发放的数据没有一点差异吗?
2017-06-26
同学你好,应付职工薪酬下设工资和社保是独立的二级科目哦
2023-06-12
你好,是的,是这样处理的,借:管理费用--工资, 贷:应付职工薪酬--工资, 借:应付职工薪酬--工资, 贷:其他应付款-伙食费 :其他应付款--个人社保费,公积金 应交税费-应交个人所得税 银行存款
2020-09-16
 你好;    对的; 分录就这样走  
2022-06-07
1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——个人部分 贷:库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款
2018-11-25
计提工资 借: 管理费用--工资(应发工资) 贷: 应付职工薪酬--工资 发放工资 借: 应付职工薪酬--工资 贷: 其他应付款--社保 银行存款 ,这个是对的,
2020-07-10
您好 那您发放的时候可以这样写分录 借:应付职工薪酬 40000 贷:其他应付款 10000 贷:银行存款 30000
2020-08-10
这个不对,你参考这个分录 计提借管理费用-工资/社保/公积金(单位负担的) 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金(单位负担的) 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款(个人负担的) 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金(单位负担的) 其他应收款/其他应付款(个人负担的) 贷银行存款
2022-08-04
你好,计提工资当月计提就可以,分录对的
2018-12-18
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