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Excel学堂用户9305

利润表的净利润为负数,老师,年度财务报表可以按照原来的记么,那我记的这笔以前年度,还需要调么, 还是记到现在的资产负债表啊,如果记到现在还需要调整12月的年度财务报表么,现在弹出来的年度财务报表,我也是按照这个填写的,那我现在记一笔以前年度损益调整,还需要调整这个年度报表么?还是不用调整?假如我12月资产负债表里未分配利润是-1749.66 我3月份的 财务报表 资产负债表 里面的 利润分配未分配利润是不是就-51749.66呀,还需要用调整 年度报表么,别的老师说需要调整,有的老师说,借了笔以前年度损益,需要调整12月的资产负债表和利润表, 老师需要调整么

750 2021-03-07 10:06
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老师解答
2021-03-07 11:04

同学你好,我建议不用调整了,因为所有者权益变动表上,可以体现这个以前年度损益调整数据的。

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Excel学堂用户9305
2021-03-07 12:43

追问: 别的老师说调整年初数,年初数是什么意思?假如我12月资产负债表的期末数是-1749.66 现在2021年3月,假如1月2月没发生业务的话,现在 借了一笔以前年度损益50000 是说,这50000直接记在资产负债表的年初数这一列么? 2021年的资产负债表,年初数是直接抄过来的12月的资产负债表期末数,也就是利润分配未分配利润这一栏不是照抄按照-1749.66填写 而是加上50000 按照-51749.66填写么??

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答疑老师
2021-03-07 14:30

回答: 同学你好,是的,如果要调整的话,就是把2021年的资产负债表未分配利润的年初数,调整为-51749.66。

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Excel学堂用户9305
2021-03-07 14:58

追问: 2020年度的报表还是-1749.66是吧。 借:以前年度损益 50000 贷 预付账款50000 借 利润分配未分配利润50000 贷 以前年度损益 50000 这笔分录写在现在,为什么2021年的期初数,调整为-51749.66啊

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答疑老师
2021-03-07 15:06

回答: 同学你好,是的,因为便于对比利润表数据,上一年的利润表要调整,同时保证利润表与资产负债表的勾稽关系,所以要调整的。

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Excel学堂用户9305
2021-03-07 15:20

追问: 老师是年度报表是要调整是吧,越来越不理解了

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答疑老师
2021-03-07 15:54

回答: 同学你好,是年度报表需要调整的。

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Excel学堂用户9305
2021-03-07 16:41

追问: 公司刚成立 算是自家的,也是需要吧 我开始实操 ,以前没做过实操。。老师其实我这笔 记账 本来2020年底 我记一笔 借 管理费用 贷 预付账款 然后在结转费用什么的 也就没什么了 。年前我也做完资产负债表和利润表了 ,但是这笔账过年了 ,所以就得现在 借一笔 以前年度了 ,现在手工记账(excel)借了一笔以前年度损益 ,然后结转到利润分配未分配利润了。 我现在结转到的利润分配未分配利润

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Excel学堂用户9305
2021-03-07 16:42

追问: 例如我现在记到未分配利润了 ,2021年资产负债表期初数是要照抄2020年的期末数吧,我现在要把资产负债表的未分配利润期初数改成-51749.66么 利润表也要改么 ,利润表也要改么 ,但是利润表不是本期发生数么 ,本期没有发生什么呀,老师 我要去修改 2020年的年度财务报表么 电子税务上的,老师如果我生成一个科目余额表 以前年度损益科目 是现在记录的 是不是要记在本期发生额啊

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答疑老师
2021-03-07 17:14

回答: 同学你好,不需要修改2020年的财务报表的。2021年12月份的时候,利润表有上期数,指的是2020年的利润表,需要调整的。

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Excel学堂用户9305
2021-03-07 17:16

追问: 老师以上其他问题可以回复一下吗,我明白不太理解

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Excel学堂用户9305
2021-03-07 17:37

追问: 老师其实就是 我去年忘记一笔 现在记 现在电子税务的年度财务报表要调整么 ? 您说的要调整 是调整年度么 ? 还是说 现在的资产负债表和利润表啊 怎么调整 ?老师,我这样记得是错误的吧老师这个是12月的资产负债表

老师其实就是 我去年忘记一笔   现在记  现在电子税务的年度财务报表要调整么   ? 您说的要调整 是调整年度么 ? 还是说 现在的资产负债表和利润表啊  怎么调整  ?老师,我这样记得是错误的吧老师这个是12月的资产负债表
老师其实就是 我去年忘记一笔   现在记  现在电子税务的年度财务报表要调整么   ? 您说的要调整 是调整年度么 ? 还是说 现在的资产负债表和利润表啊  怎么调整  ?老师,我这样记得是错误的吧老师这个是12月的资产负债表
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Excel学堂用户9305
2021-03-07 18:55

追问: 老师在吗??

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答疑老师
2021-03-07 19:23

回答: 同学你好,电子税务局的表格,不需要改,平时的报表中的利润表,没有上年数据,也不需要改,只改资产负债表的年初数即可。

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答疑老师
2021-03-07 19:25

回答: 同学你好,实际操作中,简化处理,财务报表不用调整处理的。

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Excel学堂用户9305
2021-03-07 22:55

追问: 利润表里不是只有本月数和本年累计数么 ??2021年12月份的时候,利润表有上期数,指的是2020年的利润表,需要调整的。这句话什么意思 ?我现在怎么 记账怎么做资产负债表和利润表啊怎么做明细表 和总账表啊 例如现在 假设 2021年 一月到二月 什么业务都没有发生 现在三月 记账凭证 就写了这一笔 借 以前年度损益 贷 预付账款 借 利润分配未分配林润 贷 以前年度损益 我现在就做一个资产负债表 这笔账 怎么体现 在哪里填写 利润表上写什么

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Excel学堂用户9305
2021-03-07 22:56

追问: 电子税务局上面的 财务报表 打开我只填了资产负债表和利润表 按照年前的 那些数据填写的 没有这笔以前年度损益,只改资产负债表的年初数即可 这句话 是说 假如我现在写一笔 借 以前年度损益 贷 预付账款 借 利润分配未分配林润 贷 以前年度损益 现在填写2021年的资产负债表 年初数照抄 那预付账款年初数是 50000 期末数是不是0 资产负债表的年初数是 -1749.66 期末数是不是-51749.66 ,是-51749.66还是年初数不照抄 利润分配那行 年初数直接改成-51749.66啊,2021年的资产负债表 不是 也是年初数和期末数两列么 要填写

电子税务局上面的 财务报表  打开我只填了资产负债表和利润表  按照年前的 那些数据填写的  没有这笔以前年度损益,只改资产负债表的年初数即可   这句话 是说  假如我现在写一笔 借 以前年度损益 贷 预付账款 借 利润分配未分配林润    贷  以前年度损益      现在填写2021年的资产负债表  年初数照抄 那预付账款年初数是 50000  期末数是不是0 资产负债表的年初数是 -1749.66  期末数是不是-51749.66 ,是-51749.66还是年初数不照抄   利润分配那行 年初数直接改成-51749.66啊,2021年的资产负债表 不是 也是年初数和期末数两列么 要填写
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答疑老师
2021-03-07 23:36

回答: 同学你好,利润表里是只有本月数和本年累计数,这是指的月报。 2021年12月份的时候,利润表有本期数和上期数,指的2021年报的利润表,是有本期数2021年和上期数2020年,其中上期数2020年的利润,需要调整的。现在记账按你说的记账。做资产负债表调整年初未分配利润数,利润表不变,不体现以前年度损益调整。明细表 和总账表不变。

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答疑老师
2021-03-07 23:40

回答: 同学你好,电子税务局上面的 财务报表 打开只填了资产负债表和利润表 按照年前的 那些数据填写的 没有这笔以前年度损益。只改资产负债表的年初数即可 这句话 是说 假如现在写一笔 借 以前年度损益 贷 预付账款 借 利润分配未分配林润 贷 以前年度损益 现在填写2021年的资产负债表 年初数照抄 那预付账款年初数是 0 期末数也是0 资产负债表的年初数是 -51749.66 期末数也是-51749.66 。

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