一般纳税人去年12月开的普通发票已经扣了税额，现在2月进行了红冲，请问那多交的税怎么样进行抵2月份未交的税额

追问： 那我进行二月份申报的时候怎么填写

回答： 同学你好， 二月申报是按扣除红冲发票后的金额 申报；

追问： 那开的普票是填在申报那一栏

回答： 同学你好，开的普票不是已经计入当月的销售额了么，然后扣掉红字发票的销售额，按余额申报

追问： 一般纳税人开普票，在申报附表一那个开具其他发票那栏填写金额吗

回答： 同学你好，应该 是有开具普通发票这一行呢

追问： 没看到开具普通发票这行

回答： 同学你好，可以发下图片么？应该是有的呢

追问： 就是这样的，没看到

回答： 同学你好，是填在开具其他发票中；

追问： 开具其他发票包含哪些

追问： 我这个是不是这样填呀

追问： 是不是这样填呀

追问： 那个冲红的发票是不是填写在纳税检查调整那里呀

追问： 我填在这里又变成这样了

追问： 然后系统提示是这样的

追问： 申报提交不了

追问： 你看，变成这样

追问： 这是开的票提取出来的

回答： 同学你好，填表时是按扣除红冲后的金额填的，不填入纳税检查调整

追问： 我后面是扣除红冲的金额填写的，可是那个税额不对

追问： 扣除红冲的金额后，税额算出来372.48 可是系统提示是389.16

回答： 同学你好，普票红冲的是0税率？

追问： 是的，之前开的免税的开错了，所以红冲就跟它冲一样的

追问： 请问这个怎么申报处理呀

回答： 同学你好，免税红冲的销售额是不扣减的，因为之前没有交过税的，不用报

追问： 一般纳税人可是开错成免税的，这边税务局后面系统自动给扣了款

回答： 同学你好，开了免税票是不交税的，就是说这个免税票的销售额是不需要交增值税的呢