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Excel学堂用户1097

我想请问下一般纳税人转换为小规模纳税人了 那那个留抵扣进项税怎么处理啊?

317 2021-03-09 16:54
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老师解答
2021-03-09 16:54

你好, 借:应交税费-待抵扣进项税额 贷:应交税费-进项税额

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Excel学堂用户1097
2021-03-09 16:58

追问: 这样财务报表上面的应交税费上面还是有数,在电子税务局申报表上没有数了类

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答疑老师
2021-03-09 17:03

回答: 对啊,那没有问题的,这样是正常处理

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Excel学堂用户1097
2021-03-09 17:42

追问: 那我那样子填那个财务报表的事,我的电子税务局上的话那那里面上面就那个应交税费里面一直都有这个留抵扣税的数字,这样OK吗。

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答疑老师
2021-03-09 17:49

回答: 是的,这样填报没有问题的

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你好,转入应交税费-待抵扣进项税额
2020-09-03
您好,变为待抵扣进项税额,暂时就放在那边
2020-12-09
你好,国家税务总局在4月20号发了一个文,国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告 国家税务总局公告2018年第18号 你可以研究一下!
2018-04-28
你好不可以的,没有转小规模的政策。
2021-10-26
  答:按照18号公告的规定,转登记出口企业尚未申报抵扣的进项税额以及转登记日当期的期末留抵税额,应当计入“应交税费—待抵扣进项税额”核算。   ………任何情况需要变动“待抵扣进项税额”的,出口企业都要据实调整,准确核算。   所以一般纳税人转小规模纳税人后,留抵的进项税额不可以转入采购成本。
2019-09-03
收到专票先把进项税额转到待认证进项税额
2021-07-23
你好 成为一般纳税人后取得的专票可以抵扣 小规模时不能抵扣
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小规模不能抵扣了。进项转出
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借应交税费-待抵扣进项税额,贷进项税额
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