你好,这种情况你要把以前没建账的5万一起在本期确认了,否则没法平。
追问: 那我以前年度的那5万都申报了,这月确认收入通过利润分配科目? 增值税可以不写,但是2020年度所得税汇算清缴得更正申报增加5万收入,那成本不能增加到去年里边啊。就得多缴纳5万元的所得额?
回答: 成本也可以算到去年呀,你等于收入成本都没入账,那么都通过以前年度损益做调整。
追问: 老师 那5万收入以前年度申报增值税了,只是没记账。 调整收入 分录如下 借 应收账款5万 贷 利润分配 未分配利润5万 调整成本 借 利润分配 贷 主营业务成本 这样做可以吗
回答: 嗯,是的,就这么处理。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 那我以前年度的那5万都申报了,这月确认收入通过利润分配科目? 增值税可以不写,但是2020年度所得税汇算清缴得更正申报增加5万收入,那成本不能增加到去年里边啊。就得多缴纳5万元的所得额?
回答: 成本也可以算到去年呀,你等于收入成本都没入账,那么都通过以前年度损益做调整。
追问: 老师 那5万收入以前年度申报增值税了,只是没记账。 调整收入 分录如下 借 应收账款5万 贷 利润分配 未分配利润5万 调整成本 借 利润分配 贷 主营业务成本 这样做可以吗
回答: 嗯,是的,就这么处理。