你好 可以跨年红冲的。 可以的。 走以前年度损益调整科目来处理分录。
追问: 是开的普票,小规模纳税人,账务怎么处理
追问: 这是去年的做账的分录,今年要把这个冲红,那我分录怎么写
追问: 还有企业所得税汇算清缴的时候怎么办,怎么处理
回答: 你好 你开了发票 是没有做增值税部分的吗 ?
追问: 是小规模纳税人,开了发票,我们湖北小规模免税
回答: 你好 免税的话 那你们 就做 :借 以前年度损益调整 贷 应收账款 。 借应交税费-应交企业所得税贷 以前年度损益调整 。结转以前年度损益调整余额到利润分配-未分配利润去
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追问: 这是去年的做账的分录,今年要把这个冲红,那我分录怎么写
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回答: 你好 你开了发票 是没有做增值税部分的吗 ?
追问: 是小规模纳税人,开了发票,我们湖北小规模免税
回答: 你好 免税的话 那你们 就做 :借 以前年度损益调整 贷 应收账款 。 借应交税费-应交企业所得税贷 以前年度损益调整 。结转以前年度损益调整余额到利润分配-未分配利润去