老师，6月采购原材料93000元已使用，未开发票，我做分录为：借：原材料 93000 贷：应付账款-暂估 93000 付款时，借：应付账款-某公司 93000 贷：银行存款 93000 发票来时：冲红暂估 借：应付账款-暂估 93000 贷：原材料 93000 按发票重新做分录： 借：原材料 82300.88 应交税费-进项税 10699.12 货：应付账款-某公司 93000 冲减原材料成本 借：应交税费-进项税 10699.12 贷：生产成本-直接材料 10699.12 这样做法，对吗？

热门问答

• 1 老师您好 残保金是只有8月份交？
  答：您好，对的，他是每年只要一个月份缴纳的，有的地区是7月份
• 2 老师 我6 月挂账的，7月付款了
  答：借应付账款，贷银行存款。
• 3 定额发票，2021年的能用吗？
  答：定额发票，2021年的能用
• 4 用备用金支付的日常开支是通过付款申请流程处理？还是通过报销流程处理？或者什么手续都不需要，直接备注现金
  答：您好，这个是可以通过付款申请的额、
• 5 预付的一年租金，发票没来的情况下是不需要去分摊的是吗？
  答：按权责发生制，需要去分摊
• 6 新公司没有买社保，也没有发放过，工资，个税是不是就不用管他，不用申报
  答：你好，个税要0申报的哈
• 7 老师我想问一下手工做账单据附凭证后面 ，那电脑做账单据怎么处理？
  答：将记账凭证打印出来，原始单据附在后面
• 8 有两个员工是通过人力资源的，分为两块1：员工工资，2：人力资源管理费，请问这两个怎么做账
  答：同学你好 工资计入成本 人力资源计入管理费用
• 9 老师我问一下，就是我们公司租房子签合同，以现金的形式付的房租不开票，房东会涉及到缴纳个人所得税吗
  答：以后税局查到会交个税的
• 10 公司买调料啊生活用品转账的公司，应该放到应付账款还是其他应付款？
  答：依描述，是其他应付款