今天收到一个资料员的工资收据一万元，这次款是从应收账款57万中冲减，借应付职工薪酬10000元，贷应收账款10000元，是这样吗？

追问： 我们这边的项目部的所有开支都是这边总负责人支付，前段时间建设单位打了一笔款 直接打在总负责人头上，那款就是用来付工资的，但是这笔10000块钱当时没有做进去，剩余没有花掉的钱，我都记去在总负责人头上了，现在我就直接冲减了

回答： 这个对应你收到，借其他应收款-总负责人，贷应收账款， ，支付，借应付职工薪酬，贷其他应收款-总负责人

追问： 必须要走两步走吗？不可以直接借应付职工薪酬 贷应收吗？

回答： 是的，不能直接这么做，不能

追问： 我之前是做着借应付职工薪酬20万 应收账款_总负责人57万 贷银行存款 77万 现在冲减应收的话，还得刚才那么做啊？

回答： 这个不是客户，不需要使用应收账款，你挂应收，那直接做，借应收 总负责人 贷应付职工薪酬

追问： 不是借应付职工薪酬 贷应收吗？我得冲减应收啊

回答： 借应付职工薪酬 贷应收总负责人  是挂这个，你要是应收不是挂客户，是这样做，但是你这个最好是改下，应收账款一般是挂客户，不是内部员工，自己员工挂其他应付款或者是其他应收款

追问： 那我应该怎么改呢？之前的会计都是做到应付账款，我这边只负责做支出的账

回答： 应付账款？？挂总负责人？？不是应收吗，咋又应付？

回答： 借应付职工薪酬10000元，贷应收账款总负责人 10000元，可以，之后按余额做借应收账款-总负责人  负数，借其他应收款 /其他应付款-总负责人