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155****5042

老师还得再请教一下这是一个茶馆,充500送100,充1000送260,消费也不是一次性消费完的,分好多次消费的这样的分录该怎么做

88 2021-03-28 13:48
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老师解答

您好,先计入预收账款,之后消费的时候在转收入,转收入的金额,如果是500送100,则转收入金额=500/(500%2B100)*本次 消费金额。

2021-03-28 14:05
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155****5042

追问: 老师主要是充值的卡很多不知道充500的消费还是1000的消费呢

2021-03-28 14:07
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155****5042

追问: 这样我怎么做这个分录呢

2021-03-28 14:08
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答疑老师

回答: 您好,这个公司都没有相关登记吗?那您接手以前是怎么处理的呢?

2021-03-28 14:51
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155****5042

追问: 接受以前这些都不做里面的,充值500按主营业务收入进入了,来销费的话这个就不计收入了

2021-03-28 14:57
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答疑老师

回答: 您好,这么做肯定是不对的,只能是先进预收账款,您如果实在无法区分,只能是将来有充值的区分好了,您原先的做法相当于提前确认了收入。

2021-03-28 15:47
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155****5042

追问: 之前她这样做的来消费的话我就不入帐了,再接下来有充值的我再重新入帐

2021-03-28 18:03
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答疑老师

回答: 您好,是的,以前的做法肯定是不对的,因为你只是预收了客户的钱,并没有对客户履行义务,并不能确认为收入。

2021-03-28 18:34
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155****5042

追问: 好的谢谢老师

2021-03-28 18:36
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答疑老师

回答: 您好,很高兴能为您解答问题~

2021-03-28 18:39
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