计提工资，申报了但是没发放，分录可不可以这么写 借管理费用 贷应付职工薪酬 申报时 借应付职工薪酬 贷其他应付款 发放 借其他应付款 贷银行存款

热门问答

• 1 网约车电子普票可以抵进项？
  答：对的，这个是可以抵扣进项税额的
• 2 我们公司开票给A，A公司用私人卡付钱，怎么做账
  答：正常计入银行存款做收入
• 3 老师，线路板委托加工，和客户发生了折扣开了红字，这个要怎么做账
  答：您好，按红字发票金额做分录跟蓝字一样，只是金额为负数 借：应收（负） 贷：主营业务收入（负） 销项税（负）
• 4 我们开票给对方的分公司，对方用总公司付款过来可以吗？需要手续吗？
  答：需要对方的分公司写个委托收款
• 5 老师好！证明公司一般纳税人资格的在哪里操作呢？
  答：【我的信息】—【纳税人信息】 — 【资格信息】,查询一般纳税人资格有效期
• 6 老师，我家车辆交保险费，保险费是6342.37，车船费1800元，发票开的6342.37，打款是8142.37元，这个账怎么记？
  答：借管理费用保险费6342.37 税金及附加1800 贷银行存款8142.37
• 7 老师我公司是一般纳税人，请个体修理铺修理车间机器，产生2000元的修理费，请问个体户怎么给我们开具发票呢？增值税率是多少？
  答：他们开票的税税率是修理修配劳务*修理费 税率1%
• 8 还有当时对21年8月——2023年6月的社保按照当地的省平工资在社保局进行申报的，但按照正常的话，职工的社保缴费基数应高于省平，这也意味着个税税前扣除数减少，且当时只给其发放基本工资（后经相关部门认定补发月考核和年终奖)那个这要怎么处理？
  答：同学你好 ● 这个补做就可以了
• 9 请问老师 餐饮公司购买的餐具 分录怎么做呢
  答：您好，计入主营业务成本就可以了
• 10 老师，请问公司注册资金50万，并且也实际缴纳了，实际经营下来如果已经亏损了50万以上，这时如果出现打官司需要赔偿或承担责任，那公司或者股东是否需要承担这50万的责任呢
  答：您好，就是按照50万承担责任的