收到发票,借预付账款,借费用负数。 然后做发票的,借费用贷预付账款。
追问: 收到发票 为什么是借预付账款,借费用负数呢? 这样的话预付账款不是虚增了吗
回答: 你好,你得红冲你的费用,你钱没有退回来又一个往来科目代替啊。
回答: 做发票的时候,贷方不也是预付账款吗?怎么会是虚的?
追问: 费用是按月摊销的,发票回来的话要把前面摊销的红冲掉 然后再一次性入账?
回答: 你好,对的是的,是这么做的。
追问: 那这样摊销有什么意义啊,直接等发票回来再一次性入账就好了是不是
回答: 这么贪小的意义是按权责发生制来作证。
回答: 企业根据权责发生制来做账,即使没有发票,也应该做费用。
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追问: 费用是按月摊销的,发票回来的话要把前面摊销的红冲掉 然后再一次性入账?
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追问: 那这样摊销有什么意义啊,直接等发票回来再一次性入账就好了是不是
回答: 这么贪小的意义是按权责发生制来作证。
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