欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
130****5370

老师,请问我暂估入账成本,(柴油)就直接借:主营业务成本燃油费 贷:应付账款吗?

90 2022-01-14 15:07
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

当月确认了收入,可以的。

2022-01-14 15:09
头像
130****5370

追问: 油已经加货车用掉了,但是发票还没有收到,货款也还没有付,可以先这样暂估入账吧?

2022-01-14 15:12
头像
130****5370

追问: 还有已经算出来的,运费,还没给别人付,先挂的欠款,可以吗?

2022-01-14 15:13
头像
答疑老师

回答: 可以的,可以这么做的。

2022-01-14 15:14
头像
130****5370

追问: 好的,谢谢

2022-01-14 15:16
头像
答疑老师

回答: 不用客气,工作愉快。

2022-01-14 15:17
头像
130****5370

追问: 那明年收到发票了以后怎么做账呢?

2022-01-14 15:43
头像
答疑老师

回答: 红冲之前入库的,然后再做发票的。

2022-01-14 15:47
头像
130****5370

追问: 那跨年了怎么做? 比如21年12月做了成本40万,22年3月收到发票40万,怎么做呢? 3月取得的发票12月已经做了暂估,应该怎么做

2022-01-14 15:52
头像
答疑老师

回答: 借应付账款贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整贷应付账款。

2022-01-14 15:55
头像
130****5370

追问: 这样就不会核算到3月份的成本了对吧?我收到发票就按你的分录做,付款的时候在做付款分录对吗?

2022-01-14 15:59
头像
答疑老师

回答: 好,可以的,可以这么做的,只要是暂估和发票一致的,不会有差额。

2022-01-14 16:03
头像
130****5370

追问: 那如果有差额呢? 我估的40万,他实际开的 多一些呢?

2022-01-14 16:11
头像
答疑老师

回答: 你好,有差额的,汇算清缴再调整,如果少做了,多抵扣。

2022-01-14 16:13
头像
130****5370

追问: 少做的部分在抵扣当月的是吗?

2022-01-14 16:16
头像
答疑老师

回答: 你好,对的是的,是这么做的。

2022-01-14 16:20
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
相关问答
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号