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Eccel学堂用户7907

老师你好,1月底计提增值 2.下月缴纳,3.未认证进项怎么做分录?谢谢

44 2022-08-10 11:31
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

1、计提时: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 2、下月交纳时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 3、如果上月的已缴税金 ,上月交纳时 : 借:应交税费—应交增值税(已交税金) 贷:银行存款 4、月末结转: 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费—应交增值税(已交税金)

2022-08-10 11:35
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答疑老师

回答: 你好, 借:库存商品2 应交税费一待认证进项税额 贷:应付账款 勾选,借:应交税金-应交增值税(进项税额) 贷:应交税费一待认证进项税额

2022-08-10 11:35
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Eccel学堂用户7907

追问: 那是不是应交税费-应交增值税(转出未交增值税)科目一直有余额?

2022-08-10 11:43
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答疑老师

回答: 是的没错, 是这样的

2022-08-10 11:58
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Eccel学堂用户7907

追问: 有留底税额需要做处理吗

2022-08-10 12:13
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答疑老师

回答: 看地方情况,您可与专管员联系确认

2022-08-10 12:28
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 您好,1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2022-02-16
借:应交税费——应交增值税(销项税额)5 贷:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)5 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)2 贷:应交税费——应交增值税(进项税额)2 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)3 贷:应交税费——未交增值税3 实际缴纳增值税: 借:应交税费——未交增值税3 贷:银行存款3
2022-06-04
您好 进项大于销项 进项税额留抵 可以不写结转分录的
2021-05-17
如果四月份需要交增值税,借应交税费应交增值税转出未交增值税,贷应交税费,未交增值税。
2021-05-13
第一个问题,放到营业外支出,缴纳社保的分录,借应付职工薪酬,借其他应收款,贷银行存款。
2021-05-21
你好, 结转销项税额、进项税额 结转进项时 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税——进项税额 结转销项时 借:应交税费——应交增值税——销项税额 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1) 如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账; 2) 如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 缴纳时 借: 应交税费——未交增值税 贷:银行存款
2020-11-18
借应交增值税—应交增值税-进项税额 贷应交增值税—待认证进项税额
2019-07-11
同学好,1采购分录 借:原材料(固定资产、库存商品、成本费用)应交税费-应交增值税(进项税) 贷:应付帐款(银行存款,2 、销售分录 借:应收帐款(银行存款),贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)3、月底增值税要结转本月未交增值税,结转过程如下: 1、结转进项税额: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额): 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款
2020-04-01
=29145.3-1636.85-380.36-(1636.85%2B380.36)*10%=27128.09 月底结转未交增值税 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 次月月初抵减、交纳增值税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 其他收益/营业外收入
2020-04-08
你好,1、当月缴纳当月的:借管理费用(单位),其它应收款(个人)贷:银行存款,2、7月计提时借管理费用(单位),其它应收款(个人)贷:其它应付款--社保局,8月缴纳时:借其它应付款,贷银行存款。
2015-08-10
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