你好; 你做下结转分录即可; 上月6月的 你月末没有做结转科目吗? 留抵的2000是挂什么科目里面的
追问: 老师,我月末没做分录和凭证
追问: 什么也没做,就是在应交税金明细账上面体现的负数
回答: 你好; 那你 就是负数了。 借销项税 3000贷进项税 2000 、应交税费-应交增值税- 转出为交增值税 1000 借 应交税费-应交增值税- 转出为交增值税 1000 贷应交税费-未交增值税1000 、 借 应交税费-未交增值税1000贷银行存款1000
追问: 老师,本月的应交税费-未交增值税是扣减上个月后的数,这个分录怎么做
回答: 你好;你把上面的5000和3000没有做结转的吗
追问: 老师,能不能把这个月的分录所有需要的分录都给写一下,谢谢
追问: 没有,上个月关于应交税费最后的分录都没做
回答: 你好; 现在一起结转 结转增值税分录是, 借:应交税费-应交增值税(销项税额)6000, 贷:应交税费-应交增值税(进项税额)5000, 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000。 同时, 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000, 贷:应交税费-未交增值税1000。 次月缴纳:借 应交税费-未交增值税1000贷银行存款1000 。。
追问: 谢谢老师,我再理解理解
回答: 不客气的; 好好理解下;数据带进去 好理解一些的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师,我月末没做分录和凭证
追问: 什么也没做,就是在应交税金明细账上面体现的负数
回答: 你好; 那你 就是负数了。 借销项税 3000贷进项税 2000 、应交税费-应交增值税- 转出为交增值税 1000 借 应交税费-应交增值税- 转出为交增值税 1000 贷应交税费-未交增值税1000 、 借 应交税费-未交增值税1000贷银行存款1000
追问: 老师,本月的应交税费-未交增值税是扣减上个月后的数,这个分录怎么做
回答: 你好;你把上面的5000和3000没有做结转的吗
追问: 老师,能不能把这个月的分录所有需要的分录都给写一下,谢谢
追问: 没有,上个月关于应交税费最后的分录都没做
回答: 你好; 现在一起结转 结转增值税分录是, 借:应交税费-应交增值税(销项税额)6000, 贷:应交税费-应交增值税(进项税额)5000, 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000。 同时, 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000, 贷:应交税费-未交增值税1000。 次月缴纳:借 应交税费-未交增值税1000贷银行存款1000 。。
追问: 谢谢老师,我再理解理解
回答: 不客气的; 好好理解下;数据带进去 好理解一些的