@郭老师@郭老师@郭老师@郭老师

追问： 老师就是还有哪些自查账有没有做对的检查办法，我现在自查的就是资产负债表的期初等于期初数，期末等于期末数，资产负债表的未分配利润等于期初未分配利润加上净利润，现金流量表的期末现金等于资产负债表的货币资金，科目余额表应交税费交完税后是没有余额的，老师还有其他的检查账的方法吗

回答： 你好，你先看期末余额，期末余额你货币资金自己核对一下材料，库存存货和你的仓库核对，固定资产自己查往来科目，和对方企业对账。

回答： 应交税费，你看下是不是欠缴的税款是这些？

回答： 应付职工薪酬是欠的。个人的工资、社保公积金这些。

追问： 老师就是社保是老容易错的，老师假如要是做错了后面补少计提的，或者冲多计提的应该没事把，社保这里我感觉比较容易错

回答： 你好，你每个月的社保有变化吗？

追问： 以前不太会，现在会一点了，就是社保基数调整的时候就会有点不会，没事老师，不会的时候我再问吧

回答： 可以的，这个一年做一次，影响不大。