就是尼公司适用的所得税率,小微是5%
追问: 无票支出超过10万会有税务风险吗
回答: 据实做纳税调整就是了
追问: 比如有10万无票支出,汇算调整就是交5000的税,如果10万找9%的运输票,税款就是9247.71元,是这种意思吗
回答: 你找了多少的成本发票就少交成本*5%的税
追问: 无票支出这部分金额在纳税调整表中填在哪栏
回答: 在A105000纳税调整项目明细表第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
追问: 无票这部分是公司运输货物,找的私人车开不了发票,由老板现金垫付的,现在要报销给老板,但是无发票,账务上和税务上的处理有点不太明白
回答: 借主营业务成本 贷其他应付款-老板
追问: 是不是可以这种理解,小微企业5%调增的税率,找成本发票(找进来的发票由公司承担税费)只要低于5%的税率的发票,相对交税就能低一点
回答: 是的,就是那个意思的哈。千万别找发票,罚款很重
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追问: 比如有10万无票支出,汇算调整就是交5000的税,如果10万找9%的运输票,税款就是9247.71元,是这种意思吗
回答: 你找了多少的成本发票就少交成本*5%的税
追问: 无票支出这部分金额在纳税调整表中填在哪栏
回答: 在A105000纳税调整项目明细表第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
追问: 无票这部分是公司运输货物,找的私人车开不了发票,由老板现金垫付的,现在要报销给老板,但是无发票,账务上和税务上的处理有点不太明白
回答: 借主营业务成本 贷其他应付款-老板
追问: 是不是可以这种理解,小微企业5%调增的税率,找成本发票(找进来的发票由公司承担税费)只要低于5%的税率的发票,相对交税就能低一点
回答: 是的,就是那个意思的哈。千万别找发票,罚款很重