老师好，A企业投入1000万买我们单位的牛，我们托管喂养，然后每年分红4%给A单位，先收到预收款1000万，再购进牛，请问什么时候确认收入？

你好，确认收入借；预收账款贷；主营业务收入应交税费

同学您好，他们会给您们提供成本发票，您们拿着发票 借：主营业务成本 贷：银行存款

你好，同学不含这部分的，这部分挂往来其他应收款就好了

借长期股权投资贷银行存款 这样做就可以了

借银行存款3.5万 贷应收账款3.5万 这样就冲了应收账款3万，应收账款贷方余额是0.5万，说明你们多收了五千 如果按照权责发生制，开了发票就要确认收入的

1、销售返利采用支付货币资金形式的，支付销售返利方，应作为销售费用处理；借：销售费用 贷：银行存款 收到销售返利方，冲减销售成本，并将进项税金转出。 　　借：银行存款 　　贷：主营业务成本 　　应交税费--应交增值税（进项税额转出） 　　2、销售返利采用返给所销售的商品方式的，支付销售返利方的会计处理是，借记“销售费用”科目，贷记有关存货科目，同时根据税收法规的规定，还应视作销售处理，要计缴增值税；收到销售返利方，视作调整原进存货成本，冲减有关存货成本，并要计缴增值税。 　　开具增值税专用发票，则企业会计处理： 　　借：库存商品 　　应交税费--应交增值税（进项税额） 　　贷：主营业务成本 　　应交税费--应交增值税（进项税额转出） 　　开具了普通发票，则企业会计处理： 　　借：库存商品 　　贷：主营业务成本 　　应交税费--应交增值税（进项税额转出） 　　销售返利采用冲减往来方式的：支付销售返利方，借：销售费用 贷：应收账款。收到销售返利方：借：应付账款 贷：主营业务成本 应交税费－应交营业税（进项税额转出） 　　借：应付账款 　　贷：主营业务成本 　　应交税费－应交营业税（进项税额转出） 什么时候得反利就按什么时候做上面分录就行

你好！这个是按1000万来的了。

内账 没有涉及税

您好，跨月是需要先红字冲回原发票，再重新开具正确发票，可以先开销售发票

直接用以前年度损益调整科目代替，确认的收入和成本嘛？