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Excel学堂用户6932

老师,新建筑公司收到了一部分工程款,工程已经开工,但是甲方还没要求我们开发票,第三个季度是不是要预缴增值税啊

51 2023-09-08 16:26
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老师解答
2023-09-08 16:26

你好,需要的已经施工的应该需要交。

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Excel学堂用户6932
2023-09-08 16:29

追问: 就是7月流水上有甲方打进的工程款,也付出去了供应商材料货款,应该就是代表施工了吧 老师这个项目不是异地,收到预付款应该也是要预交的吧

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答疑老师
2023-09-08 16:33

回答: 对的,是的,是这么做的。

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Excel学堂用户6932
2023-09-08 16:38

追问: 是根据这一个季度收到的进度款预交增值税吧,要当月确认收入吗?到时要开票的时候,2个分录是怎么做的

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答疑老师
2023-09-08 16:57

回答: 当月可以不如果收入借银行存款贷,应收账款,应交水费,应交增值税

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Excel学堂用户6932
2023-09-08 17:04

追问: 这个季度不做收入的话,付给供应商货款不做成本吗?

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答疑老师
2023-09-08 17:05

回答: 你好是的,是这么做的。

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Excel学堂用户6932
2023-09-08 17:19

追问: 老师帮我看看,应收账款到底200000还是其他数,开票时应交税费-应交增值税还要确认吗?

老师帮我看看,应收账款到底200000还是其他数,开票时应交税费-应交增值税还要确认吗?
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答疑老师
2023-09-08 17:23

回答: 如果税率是9%的2万/1.09,这个是应收账款,你再确认收入,就不用做应交税费了。借应收账款,贷主营业务收入。

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Excel学堂用户6932
2023-09-08 17:33

追问: 老师,帮我仔细看看我写的分录,应该没错吧,思路是这样吧

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答疑老师
2023-09-08 17:38

回答: 多了一个应交税费,你确认收入的时候就不要佳莹交学费了

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Excel学堂用户6932
2023-09-08 17:46

追问: 最后那个打勾✅的分录是真正开票时候要做的吧

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答疑老师
2023-09-08 17:50

回答: 对的,是的,是这么做的。

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Excel学堂用户6932
2023-09-08 18:08

追问: 好的,谢谢老师耐心解答

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答疑老师
2023-09-08 18:12

回答: 不用客气,工作愉快

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你好 ;     意思是 让你建筑公司代扣个税 是吗   
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季度报税七月份申报
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这个已经符合确认收入的条件,即使不开票也要按收入做分录交增值税
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您好,不是的,收到款以后可能给对方开发票的。
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