前面勾选了张专票的餐饮费，现在做进项税额转出，怎么做会计分录

您好，这样操作也是可以的。

你好 1. 以前年度是好久的发票 ？ 具体时间是好久的？ 你选择时间的时候注意选择久点的时间 。 时间要选择对不然可能搜索不出来发票 2. 餐饮服务福利费或者招待费都是不可以抵扣的。 你需要认证转出或者直接选择勾选不抵扣操作即可

你好，不需要勾选就是了

您好！借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）

是的，就是你说的那样处理

你好，学员，这个可以勾选认证抵扣的 现在没有抵扣期限了

进项税额转出会计分录： 货物用于集体福利和个人消费 借：应付职工薪酬——职工福利费 贷：原材料 应交税费——应交增值税(进项税额转出) 货物发生非正常损失 借：待处理财产损溢——待处理流动资产损失 贷：库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额转出) 在产品、产成品发生非正常损失 借：待处理财产损溢——待处理流动资产损失 贷：在产品 应交税费——应交增值税(进项税额转出) 纳税人适用一般计税方法兼营简易计税项目、免税项目 借：管理费用 贷：应交税费——应交增值税(进项税额转出) 固定资产、无形资产发生应进项税额转出 借：固定资产 贷：应交税费——应交增值税(进项税额转出) 取得不得抵扣进项税额的不动产 借：固定资产 贷：应交税费——应交增值税(进项税额转出) 购货方发生销售折让、中止或者退回 借：银行存款 贷：长期待摊费用 应交税费——应交增值税(进项税额转出)

借：管理费用 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出

当时勾选时写的分录上传一下，帮您写转出分录。

借进项转出  贷进项税