你好，老师，小规模季度增值税申报是免税是按3%的申报吗

追问： 我做账该怎么弄呢

追问： 我是按3%的

回答： 具体你上个季度什么情况？

追问： 系统按3%是不是就不用管它呢

追问： 小规模第一次弄

回答： 是的，直接填10行申报，不用管税率

追问： 那我做账的话也是按3%结转增值税吗

回答： 按开票的税率1%计提增值税就是

追问： 好的，老师，我按1%我怕弄错了，就问看看

回答： 不客气，祝你工作顺利！感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。

追问： 好的，谢谢老师

回答： 礼貌用语，不用回复谢谢

追问： 老师，还有个问题

追问： 以前他们申报税的时候是随便申报，但后面发现他们的收入有出入，我是按他们申报的收入入账还是按整理出来的入账呢

回答： 按整理后的收入准确申报

追问： 今年前两个季度已经申报的收入呢？前两季度的账没做，我来了后发现，我该用那个收入来入他们的账呢

回答： 已经申报了的印花税的不再申报，没有申报的按正确的收入申报

追问： 不是印花税，就是企业所得税的收入，我做账是按他们申报后的收入来做，还是按我整理出来的做账

回答： 按整理出来的做就是了

追问： 他们申报填的收入不管是不，按我给他们整理出来的收入做账嘛，那申报表上跟系统账的就不一致了哟，这个没问题吧？

回答： 这个只是季度预交，没事的