老师成本票没到可以先暂估借主营业务成本贷应付账款暂估吗。然后这个是两个成本可以总数一起暂估吗

追问： 也就是两个成本票的成本一起暂估总数10万借主营业务成本贷应付账款暂估10万对吗，到时发票到了两个分别红冲负数借主营业务成本贷应付账款暂估6万，然后借主营业务成本贷应付账款6万，借应付账款贷银行存款6万三个分录就可以吗，第二个发票红冲负数借主营业务成本贷应付账款暂估4万，然后借主营业务成本贷应付账款4万，借应付账款贷银行存款4万三个分录就可以吗

回答： 1.两个成本票的成本一起暂估总数10万：借：主营业务成本 10万贷：应付账款–暂估 10万 2.到时发票到了两个分别红冲负数：借：主营业务成本 -4万 （这个数值是你第一个暂估分录主营业务成本的金额除以二，因为你只有一半的暂估需要红冲）贷：应付账款–暂估 -4万然后你需要根据实际的发票金额重新入账：借：主营业务成本 6万 （这个数值是你实际的发票金额）贷：应付账款 6万借：应付账款 6万贷：银行存款 6万 3.第二个发票红冲负数：借：主营业务成本 -4万 （这个数值是你第二个暂估分录主营业务成本的金额）贷：应付账款–暂估 -4万然后你也需要根据实际的发票金额重新入账：借：主营业务成本 4万 （这个数值是你实际的发票金额）贷：应付账款 4万借：应付账款 4万贷：银行存款 4万

追问： 也就是暂估跟发票一样是我上面操作对吗

回答： 嗯 是可以这样的哦

追问： 老师如果暂估可以实际发票有误差怎么做账报税呢

回答： 同学你好 暂估多了 还是暂估少了

追问： 多了跟少了麻烦老师分别说下

回答： 暂估多了那就按发票红冲暂估的 再按发票做蓝字分录 暂估少了那就按暂估的红冲暂估分录 然后再按发票来做

追问： 老师可以打比方说下吗不是很明白呢

回答： 哪里不明白 这个很简单的问题了