老师好！小规模公司季度收入超过30万是按多少的税率报呢？

追问： 在报表里的那个内容里填呢

回答： 填主表第3行，减免税明细表2-4列减免2%

追问： 那按5的税率填的话在30万呢吗

追问： 有个5的不动产

回答： 合计超过30万的话，5%的填对应的税率，其他的填第10行

追问： 按5的有没有减免呢

回答： 这个没法减免的，全额交税。合计没超过30万就不用交

追问： 超了30万，按3的还是可以减按1吗

回答： 不可以的，专票按开的税率交税

追问： 那普票3%的超了30万呢？按多少

回答： 这个需要咨询税局12366哈，一般的处理是按价税合计/1.01填报不含税收入

追问： 那小规模公司开的专票是按多少呢

回答： 专票就是按税金交就是可

追问： 减免税明细2-4在哪里了

回答： 就是按减免的2%填报