同学你好 这个不需要计提 他不叫计提
追问: 需要结转吗?如果不结转他的进项销项常年累计数目大了可以吗?
回答: 同学你好 需要的 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
追问: 建筑行业预交的税款怎么做分录老师
回答: 同学你好 借应交税费 贷银行存款
追问: 没有二级科目吗?
回答: 同学你好 预交的什么税
追问: 异地工程预交的增值税企业所得税,分录怎么写老师,到时我们抵扣了分录又该咋写
回答: 同学你好 借应交税费应交增值税预交增值税 借应交税费应交企业所得 贷银行存款
回答: 同学你好 预交增值税转入未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-预交增值税 当月的销项-进项,最终也是转入未交增值税 借 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷应交税费-未交增值税 这样达到抵消的效果。
追问: 你不是是没有写预交的分录老师,帮我写上吧,企业所得税预交和抵消的分录咋写?
回答: 预交所得税的递减吗 预交的分录写了 抵减的时候就是计提所得税 借所得税费用 贷应交税费企业所得税
追问: 企业所得税不是也能抵扣吗?
回答: 是的呀 计提所得税然后做缴纳所得税分录的时候直接减出来 按递减后的金额缴纳就可以
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 需要结转吗?如果不结转他的进项销项常年累计数目大了可以吗?
回答: 同学你好 需要的 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
追问: 建筑行业预交的税款怎么做分录老师
回答: 同学你好 借应交税费 贷银行存款
追问: 没有二级科目吗?
回答: 同学你好 预交的什么税
追问: 异地工程预交的增值税企业所得税,分录怎么写老师,到时我们抵扣了分录又该咋写
回答: 同学你好 借应交税费应交增值税预交增值税 借应交税费应交企业所得 贷银行存款
回答: 同学你好 预交增值税转入未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-预交增值税 当月的销项-进项,最终也是转入未交增值税 借 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷应交税费-未交增值税 这样达到抵消的效果。
追问: 你不是是没有写预交的分录老师,帮我写上吧,企业所得税预交和抵消的分录咋写?
回答: 预交所得税的递减吗 预交的分录写了 抵减的时候就是计提所得税 借所得税费用 贷应交税费企业所得税
追问: 企业所得税不是也能抵扣吗?
回答: 是的呀 计提所得税然后做缴纳所得税分录的时候直接减出来 按递减后的金额缴纳就可以