你好,具体的是什么业务的单位?主营是什么?现在发生了哪些?
追问: 做金蝶软件代理商,平时就收收服务费 然后和金蝶总部对接货款。但是是一般纳税人
回答: 收取的服务费,如果按年收费,借银行存款,贷预收账款,按月借预收账款,贷主营业务收入,应交税费,应交增值税。没有开发票的情况下,如果开了发票,你的增值税需要一次缴纳。
追问: 就等于现在是会出纳,他们1月把账从代理记账那拿回来的,我需要以后接手代理记账的活
追问: 我现在第一步需要怎么做
回答: 你好,你现在做账务处理就可以了。
追问: 他们只需要我做外账,什么账务处理呢?
回答: 我上面给你写了收入,然后然后你发生的成本呢?人工费、借主营业务成本、贷应付职工薪酬、工资,还有具体的哪些成本,你得说一下业务。
追问: 这个是记账方面是吧,报税方面呢
回答: 是的,对的一般纳税人6%销售服务里面填写附表一,然后附表三第三行第一列加税合计填写收入。 附表二填写的是你单位的进项 打开主表保存,其他的不涉及的,打开保存一下就行提交。
追问: 已经做了一个月的凭证,但是税种结转这我不太明白
回答: 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费,未交增值税。
回答: 借税金及附加 贷应交税费,城建税、地方教育教育附加 借应交税费,城建税、地方教育教育附加 应交税费未交增值税 贷,银行存款
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 做金蝶软件代理商,平时就收收服务费 然后和金蝶总部对接货款。但是是一般纳税人
回答: 收取的服务费,如果按年收费,借银行存款,贷预收账款,按月借预收账款,贷主营业务收入,应交税费,应交增值税。没有开发票的情况下,如果开了发票,你的增值税需要一次缴纳。
追问: 就等于现在是会出纳,他们1月把账从代理记账那拿回来的,我需要以后接手代理记账的活
追问: 我现在第一步需要怎么做
回答: 你好,你现在做账务处理就可以了。
追问: 他们只需要我做外账,什么账务处理呢?
回答: 我上面给你写了收入,然后然后你发生的成本呢?人工费、借主营业务成本、贷应付职工薪酬、工资,还有具体的哪些成本,你得说一下业务。
追问: 这个是记账方面是吧,报税方面呢
回答: 是的,对的一般纳税人6%销售服务里面填写附表一,然后附表三第三行第一列加税合计填写收入。 附表二填写的是你单位的进项 打开主表保存,其他的不涉及的,打开保存一下就行提交。
追问: 已经做了一个月的凭证,但是税种结转这我不太明白
回答: 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费,未交增值税。
回答: 借税金及附加 贷应交税费,城建税、地方教育教育附加 借应交税费,城建税、地方教育教育附加 应交税费未交增值税 贷,银行存款