老师，我问一个问题，老板用私卡为公司缴纳保险费，交多了，公司退费到对公账户，账务怎么处理

热门问答

• 1 老师请问我公司8月份收到发票 已认证，9月份我公司开红字信息表，9月份申报表时有进项税额转出，10月份收到对方开具的负数发票，会计分录如何处理
  答：9月份做进项转出10月份收到的发票，把这个进项转出的发票放到记账凭证后面就行。
• 2 当月开出的销项必须当月算不能留到下个月吗
  答：是的，是的，是这样子。
• 3 公司一条生产线作价500万入股，有评估报告没有发票，日常折旧处理，但是所得税汇算清缴是不是要做调增？
  答：不能按照评估来记账，税前扣除，要按照实际发生的成本。
• 4 老师，刚接了新的公司，之前账比较乱，有2022年年底的进项没有抵扣也没有在待抵扣进项中反应出来，2023年抵扣了，会计分录如何做
  答：同学你好 得先勾选然后做账 计入进项税
• 5 老师，8月缴纳的个税，在个税扣税系统里面查询为0，为啥银行回单为69呀
  答：你看相机所属期选择的对吗？
• 6 咨询一下金融商品转让（股票转让）怎么填写增值税申报表，下图为我填列方式，附表一在5行未开具发票里面填写转让差额价税分离，附表三自动填写在第三行第一列价税合计69730.6主表填写第三行第一列不含税65783.58，这样是对的吗，之前无负差
  答：同学你好，金融商品转让（股票转让）填写增值税申报表的具体步骤如下1： 申报时，填写申报表的附例资料，含税销售额填写销售股票的全部收入，本期扣除额填写购入股票的成本。 金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。 税率3%。借银行贷交易性金融应交税费投资收益。
• 7 老师 我本季度盈利了 但是本年是亏钱 这个季度所得税费用那还填数吗
  答：你好，不需要填写的
• 8 老师，我们是施工单位，现场买了实名制管理打卡机，签的是销售服务合同，这个既销售设备又提供安装服务，应该是属于兼营行为吧，分别核算，开13%税率的发票！
  答：你好，是分开核算，13%和6%两个税率的这里
• 9 老师您好，请问如果不是以股东名字银行卡转入公司的投资款能作为实收资本吗？
  答：备注好是替股东支付投资款就行
• 10 10月给员工发9月的工资扣的是员工9月份社保个人部分吗？
  答：你好，是这样情况的，对的。