老师，你好。我想请教下：行政单位养老保险应交3000，实交2000。因为我们有历年累计1000的余额可以抵扣。这1000的余额分别给单位部分和个人部分抵扣了500。我想咨询下这1000块钱如何做账？

热门问答

• 1 公司门店装修的花费大约20万，怎么写分录？一次性入费用还是摊销？谢谢指导
  答：同学你好 计入长期待摊费用 然后按月摊销
• 2 @郭老师在吗，这个下属产业活动指关联投资公司吗也就是我公司投资某公司是某公司股东吗谢谢
  答：关联关系是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系,本公司持股平台投资的股东属于关联方中的企业的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员,由此是该公司的关联方
• 3 在申请高新技术企业及高新技术企业资格存续期内，知识产权有多个权属人时，只能由一个权属人在申请时使用。（发明专利可以多次使用，这里为什么规定只能一个权属人申请）（请老师不要乱回答，乱回答评分直接给你零分加投诉）
  答：在申请高新技术企业及高新技术企业资格存续期内，知识产权有多个权属人时，只能由一个权属人在申请时使用的原因可能是： ● 发明专利可以多次使用。 ● 知识产权是多个权属人共同拥有的，在申请高新技术企业及高新技术企业资格存续期内，只能由一个权属人使用。 ● 防止多个权属人之间的利益纠纷
• 4 这里的营业费用---包装费，折旧费是指包装物的折旧吗？
  答：你好，是销售部门使用的吗？
• 5 你好我们公司是房车制造有限公司，购进的需要改装的车辆底盘，产生的运费怎么做分录
  答：同学，你好 计入成本
• 6 12月10日申报并代缴上月工资的个人所得税1475元，企业上缴上月企业负担的社会保险13.696万元，住房公积2.996万元。个人负担的社会保险4.708万元。住房公积2.996万元。合计24点三九六万元。上月工资66万元。代扣个税1475元，上月实际发放58点一四八五万元个人负担的社会保险和住房公积，上期期末已转入其他应付款。 会计分录如何填写
  答：借：管理费用——工资 贷：应付职工薪资——工资（应发工资） 应付职工薪资——社保（13.696%2B2.996） 借：应付职工薪资——工资（应发工资） 贷：其他应收款（个人社保%2B公积金4.708%2B2.996） 应交税费——个人所得税1475 银行存款
• 7 补缴22年1月-23年6月份土地使用税 计税依据142平，每平9元 怎么填写纳税申报表？
  答：您好，同学，请稍等下
• 8 机动车销售发票上的增值税及缴纳的车辆购置税计入什么科目？
  答：您好， 这个计入固定资产就可以了
• 9 老师好，请问一下现全电发票红冲的发票，当月红冲和隔月红冲的发票分别的分录怎么写
  答：都是一样的原分录负数红冲就是
• 10 老师，我公司是小规模企业，用的小企业会计准则，然后我要用几个科目，但是这个小企业会计准则金蝶账套里面没有这几个科目，我可以增加上去吗？
  答：同学你好 一般是都可以增加