甲公司为增值一概人，主从事高尔大球的生产与销售，2019年10月话动如下 (1)10月8日将10重高尔夫球具销给乙公司，观方末们立书面合，平公司手10月9日开具了增值专用发票，明价款290000元:甲公司于10月12日发出货物，乙公司于10月20日支付货款 (2)甲公司对外转让一台自已使用过的生产设备，取得含税转让价169900元，该定产于200年7月1日购进 (3)甲公司采取以换新销售高尔夫球具30套，旧高尔夫球具作价100元(不含)。新高尔夫球具作价25000元/套(不含根) (4)甲公司将50套高尔夫球具用于职工利，同类高夫球具含的售价为290 已知:增值税税率为13％，高尔夫球具适用消费本为10 求 根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小 1，上进事(1)中甲公司的增值义务发生时间是。(本分)2计算上事(2)中甲公应数的值。(本题7分 计公司10月以換新方式销高尔球共的信项(本7分) 4.计算甲公司当月应缴纳的消费税。(本题9分)

热门问答

• 1 老师请问一下装修公司的装修样板间和展厅的支出计入长期待摊费用，费用支出时间比如从去年第一笔22年12月到今年4月这期间怎么计算摊销金额和时间呢？
  答：你好，自己的房屋还是租赁的。
• 2 请完成下图这道题的内容
  答：您好，图中会计分录写好了呀
• 3 预收账款怎么转入主营业务收入，需要通知应收账款吗 ？
  答：借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项 不需要通知
• 4 老师 我2022年有那个暂估的入账的 然后汇算清缴的时候没有纳税调增 等我做23年汇算清缴的时候一起纳税调整可以吗
  答：你好，这种有风险，因为你2022年多抵扣了所得税，如果需要补税的话，你有滞纳金。
• 5 老师，我们收款是先进第三方平台里，然后次日扣除手续费后进我们公户，没有通过其他货币资金核算，直接进对公户时才做账的，借银行存款，借财务费用-手续费 贷预收账款，这样可以吗？
  答：可以的，可以这么做的。
• 6 @青老师，我这个是管控账户一般户解封了要将一般户转入基本户。看下是这个业务委托书买了再填写才可以转入公账吗
  答：一般来说，解封一般户并将其资金转入基本户需要完成以下步骤： 1.确保一般户已经解封并可以正常使用。 2.向基本户所在银行申请将一般户的资金转入基本户。 3.填写相关表格并提交相关证明文件，例如业务委托书。 4.等待银行审核并处理相关申请。
• 7 老师，我们这个月补交1－8月按今年基数缴纳的差额社保费用，这个财务上要怎么做？怎么做分录？
  答：同学你好 先计提后做就可以
• 8 给员工发的提货券要上个税吗
  答：需要交个人所得税的，这个就相当于实物的福利。
• 9 请问公司把租入的厂房进行改造、年租金是80万、请问房租如何摊销嘞？
  答：您好，这个是可以按照3年的时间进行摊销的
• 10 我们这边开了60万发票，对方开多少成本票呢，好报税
  答：学员朋友您好，销项100万，税负率2%，税率13%则有进项为100*（13%-2%）/税率=11/0.13= 11/0.13=84.6