同学你好 按照FOB价格确认
追问: 那运费和保费,入哪个科目呢
追问: 不能入往来的
回答: 计入费用里面就可以了
追问: 样品的进项税额不能抵扣,做进项税额转出时,可以这样入科目吗? 借:销售费用 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 可以这样吗?
回答: 可以,这样就可以的
追问: 因为我们公司还有内销。并且材料都是进口来的。那这边归集样品的进项税额,是要找到对应的进口增值税纳税凭证和进口报关单,来找到对应的进项税额吗?
追问: 但是这个进项税额转出,怎么在增值税系统中反映呢?需要填到报税系统哪里?
追问: 之前没怎么接触过进项税额转出,有点蒙圈
回答: 对的 直接表二里转出
追问: 这个进项税额转出,是要手写的,对吧?还在想,系统怎么自动给出。好的,谢谢老师。我去看看
回答: 表二里有转出的那栏
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 那运费和保费,入哪个科目呢
追问: 不能入往来的
回答: 计入费用里面就可以了
追问: 样品的进项税额不能抵扣,做进项税额转出时,可以这样入科目吗? 借:销售费用 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 可以这样吗?
回答: 可以,这样就可以的
追问: 因为我们公司还有内销。并且材料都是进口来的。那这边归集样品的进项税额,是要找到对应的进口增值税纳税凭证和进口报关单,来找到对应的进项税额吗?
追问: 但是这个进项税额转出,怎么在增值税系统中反映呢?需要填到报税系统哪里?
追问: 之前没怎么接触过进项税额转出,有点蒙圈
回答: 对的 直接表二里转出
追问: 这个进项税额转出,是要手写的,对吧?还在想,系统怎么自动给出。好的,谢谢老师。我去看看
回答: 表二里有转出的那栏