有多笔营改增之前的应收款在之前已经确认收入并交过税，但无发票、完税证明、合同也已丢失，无法证明交过税。现在已达三年之久，对方单位不承认该笔债务，无法收回。今年将这笔应收款直接确认损失的话需要补交增值税和企业所得税吗？损失可以税前扣除吗？

热门问答

• 1 建筑行业的建筑服务发票怎么做分录，建筑安装发票呢，一般纳税人，普票
  答：借：银行存款/应收账款 贷：主营业收入       增值税-销项税
• 2 您好。我们公司是高新技术企业，先进制造业，可以享受增值税加计抵减5%，我们行业增值税负率是2%，因为刚申请通过这项政策，这政策可以从2023.1月开始，可以更正报表享受，这样申请了退税了，会不会没有达到行业税负率造成风险之类的？
  答：如果税负太低的话，有风险。
• 3 现发现2020年10月的一笔预收在2020年11月已开具发票，税款当时已缴纳，但没结转收入，现在应该如何做账
  答：你好，他属于哪一年的收入？
• 4 这样的发票可以抵扣进项吗
  答：你好，请上传你的发票
• 5 这个月发票冲红十四万多，如果单位这个月不再开发票，那么这个月冲红的负数增值税会累计到下个月吗？是一般纳税人专票，可以抵扣，
  答：你好意思就是说你这个月只开了红色发票，对吗？
• 6 老师您好，应付账款预提工程费，余额借方100万，老师，现在要注销这个余额，不影响吧？
  答：需要结转为0才可以的
• 7 我们是餐饮公司，没有进项发票，因为采购的食材基本都是从流动菜贩手中采购的，这样怎样做合理的税筹降低税负？
  答：餐饮公司没有进项发票，可以通过以下几种方式合理税筹降低税负： ● 合理利用税收优惠政策。国家为了鼓励餐饮企业的发展，出台了一系列的税收优惠政策。餐饮企业可以根据自身的情况，合理使用这些税收优惠政策，降低企业的税负。 ● 合理调整经营模式。餐饮企业可以通过合理调整经营模式来降低企业税负。比如，餐饮企业可以采取分店经营的方式，将总部和分店分开纳税，从而降低企业税负。此外，餐饮企业还可以采取特许经营的方式，将特许权利转让给其他企业，从而降低企业税负
• 8 比如某某省直是什么意思
  答：省直是指直属省政府领导和管理。
• 9 申通物流公司从广盛公司购入一批维修工具（低值易耗品），增值税发票注明价1000元，增值税130元，以银行承兑汇票支付，已验收入库。计划成本1050。分录怎么写？
  答：同学，你好 借：低值易耗品1000 应交税费-应交增值税 130 贷：应付票据 1130
• 10 合同印花税按合同金额征税还是按实际开票金额征税
  答：合同印花税按合同金额征税